Содержание
- 2. Цель: Изучить методы контроля расходов и оценки бюджета проекта Выучить общепринятую терминологию и систему индикаторов Область
- 3. Плановый бюджет (ВАС) = $1000 Плановое выполнение = 20% Плановая стоимость (PV) = BAC х Плановый
- 4. $90000 x 50% = $45000 120 ÷ 300 = 40% $90000 x 40% = $36000 $36000
- 5. Опережаем График работ или отстаем ? = = 1,25 ☻ ☻ * SPI – Schedule performance
- 6. Перерасход или экономия Бюджета ? = = 0,83 * AC – Actual cost CPI – Cost
- 7. Проверь себя ! Определите состояние проекта и предложите способ корректировки, если нужно $55000 $55000 x 75%
- 8. $650000 $650000 x 60% = $390000 $450000 $650000 x 68% = $442000 $442000 - $390000 =
- 9. = = $1205 Прогнозирование * EAC – Estimate at completion VAC – Variance at completion ETC
- 10. $4’200’000 ÷ 0,875 = $4’800’000 $2’625’000 x 1,12 = $2’940’000 $4’800’000 - $1’650’000 = $3’150’000 $4’200’000
- 11. Ваша компания занимается отделкой квартир и офисов. Вы обсуждаете с клиентом подряд на проведение ремонта в
- 12. Т.о., день выполнения 40% работ является контрольной точкой проекта, которая на языке Управления проектами называется […………].
- 14. Скачать презентацию
Цель:
Изучить методы контроля расходов и оценки бюджета проекта
Выучить общепринятую терминологию и
Изучить методы контроля расходов и оценки бюджета проекта
Выучить общепринятую терминологию и
Область применения:
Оперативный контроль количественных параметров проекта
Рассматриваемые концепции:
Выполненная стоимость (Earned Value)
Выявление отклонений от графика работ и бюджета расходов
Прогнозирование бюджета проекта
Тема: Расчет индикаторов контроля и планирования
Плановый бюджет (ВАС) = $1000
Плановое выполнение = 20%
Плановая стоимость (PV) =
Плановый бюджет (ВАС) = $1000
Плановое выполнение = 20%
Плановая стоимость (PV) =
Фактическое выполнение = 25%
Выполненная стоимость (EV) = BAC х Фактический % = $250
Выполненная стоимость (Earned Value)
Основной показатель, интересующий заказчика
* BAC – Budget at completion
PV – Planned value
$90000 x 50% = $45000
120 ÷ 300 = 40%
$90000 x 40%
$90000 x 50% = $45000
120 ÷ 300 = 40%
$90000 x 40%
$36000 - $45000 = - $9000
Проверь себя ! Определите Earned Value
Установка 300 окон стоимостью $90000 по плану должна быть выполнена на 50%. Фактически установлено 120 окон. Определить выполненную стоимость проекта и опережение/отставание.
Плановая стоимость (PV) =
Фактическое выполнение =
Выполненная стоимость (ЕV) =
Отставание =
Опережаем График работ или отстаем ?
=
= 1,25
☻
☻
* SPI – Schedule performance
Опережаем График работ или отстаем ?
=
= 1,25
☻
☻
* SPI – Schedule performance
SV – Schedule variance
Индекс эффективности графика (SPI)
Выполненная стоимость (EV) $250
Плановая стоимость (PV) $200
SPI > 1, => опережение Графика
SPI < 1, => отставание от Графика
Отклонение от графика (SV)
Выполненная стоимость (EV) - Плановая стоимость (PV) = $250 - $200 = $50
SV > 0, => опережение Графика в $
SV < 0, => отставание от Графика в $
Перерасход или экономия Бюджета ?
=
= 0,83
* AC – Actual cost
Перерасход или экономия Бюджета ?
=
= 0,83
* AC – Actual cost
CV – Cost variance
Фактические расходы (АС) = $300
Индекс эффективности расходов (СPI)
Выполненная стоимость (EV) $250
Фактические расходы (АC) $300
СPI > 1, => экономия Бюджета
СPI < 1, => перерасход Бюджета
Отклонение по затратам (СV)
Выполненная стоимость (EV) – Фактич. расходы (АC) = $250 – $300 = -$50
СV > 0, => экономия Бюджета в $
СV < 0, => перерасход Бюджета в $
Проверь себя ! Определите состояние проекта и предложите способ корректировки, если
Проверь себя ! Определите состояние проекта и предложите способ корректировки, если
$55000
$55000 x 75% = $41250
$25000
$55000 x 50% = $27500
$27500 - $41250 = - $13750
$27500 ÷ $41250 = 0,67
$27500 - $25000 = $2500
$27500 ÷ $25000 = 1,1
=> рассмотреть более интенсивный график
☻
Выполнение архитектурного дизайна всего стоит $55000. Проект должен быть завершен за 4 недели. Только что закончилась 3-я неделя. Управляющий проекта выясняет, что освоено 50% работы и потрачено $25000. Определите EV и отклонения от Графика и Бюджета.
Плановый бюджет (ВАС) =
Фактические расходы (АС) =
Плановая стоимость (PV) =
Освоенная стоимость (ЕV) =
Отклонение Графика (SV) =
Индекс Графика (SPI) =
Отклонение Бюджета (СV) =
Индекс Бюджета (СPI) =
График:
Бюджет:
$650000
$650000 x 60% = $390000
$450000
$650000 x 68% = $442000
$442000 - $390000
$650000
$650000 x 60% = $390000
$450000
$650000 x 68% = $442000
$442000 - $390000
$442000 ÷ $390000 = 1,13
$442000 - $450000 = - $8000
$442000 ÷ $450000 = 0,98
=> рассмотреть пути снижения расходов
☻
4500 ÷ 7500 = 60%
5100 ÷ 7500 = 68%
Бюджет строительного проекта $650000 при общем объеме работ 7500 часов. По данным бухгалтерии потрачено $450000. По Графику должно быть отработано 4500 часов, но бригада отработала 5100 часов. Определите EV и отклонения от Графика и Бюджета.
Плановый бюджет (ВАС) =
Фактические расходы (АС) =
Плановое выполнение =
Фактическое выполнение =
Плановая стоимость (PV) =
Выполненная стоимость (ЕV) =
Отклонение Графика (SV) =
Индекс Графика (SPI) =
Отклонение Бюджета (СV) =
Индекс Бюджета (СPI) =
График:
Бюджет:
Проверь себя ! Определите состояние проекта и предложите способ корректировки, если нужно
=
= $1205
Прогнозирование
* EAC – Estimate at completion
VAC – Variance at
=
= $1205
Прогнозирование
* EAC – Estimate at completion
VAC – Variance at
ETC – Estimate to complete
Оценка Бюджета по завершении (ЕАС)
Плановый бюджет (ВАС) $1000
Индекс расходов (СPI) 0.83
Отклонение Бюджета при завершении (VАС)
Плановый бюджет (ВАС) – Бюджет по заверш.(ЕАС) = $1000 – $1205 = -$205
VАС > 0, => экономия Бюджета в $
VАС < 0, => перерасход Бюджета в $
Оценка Бюджета до завершения (ЕТС)
Бюджет по заверш.(ЕАС) – Фактические расходы (АС) = $1205 – $300 = $905
$4’200’000 ÷ 0,875 = $4’800’000
$2’625’000 x 1,12 = $2’940’000
$4’800’000 - $1’650’000
$4’200’000 ÷ 0,875 = $4’800’000
$2’625’000 x 1,12 = $2’940’000
$4’800’000 - $1’650’000
$4’200’000 ÷ 1,12 = $3’750’000
$3’750’000 - $2’625’000 = $1’125’000
$4’200’00 - $3’750’000 = $450’000
экономия $450’000
☻
$4’200’000 - $4’800’000 = - $600’000
перерасход $600’000
CPI = EV ÷ AC
Проверь себя ! Сделайте прогноз бюджета проекта
с учетом фактического состояния проекта
Ваш проект предполагает освоение $4’200’000 за 2 года. За прошедшие 9 мес. израсходовано $1’650’000; CPI = 0,875. Определите бюджет по завершении, необходимую сумму для завершения проекта и отклонение.
Бюджет по завершении (ЕАС) =
Бюджет до завершения (ЕТС) =
Отклонение при заверш. (VAС) =
Бюджет:
Спустя 6 мес. ситуация изменилась: расходы составили $2’625’000, а CPI = 1,12. Определите выполненную стоимость и новые прогнозы.
Выполненная стоимость (ЕV) =
Прогнозируемый бюджет (ЕАС) =
Бюджет для завершения (ЕТС) =
Отклонение прогн. бюджета (VAС) =
Бюджет:
Ваша компания занимается отделкой квартир и офисов. Вы обсуждаете с клиентом
Ваша компания занимается отделкой квартир и офисов. Вы обсуждаете с клиентом
Согласно достигнутой договоренности заказчик оплачивает авансом 40% стоимости работ по проекту, а остаток этой стоимости – после завершения всех работ; а также авансирует 40% стоимости материалов, а остаток их бюджетной стоимости оплачивает после планового дня выполнения 40% работ по проекту. Определите:
- Сумму, которую заказчик должен оплатить сразу (PV)
- Порядковый рабочий день проекта для оплаты остатка стоимости материалов при условии, что оплата должна быть произведена в последний день оплаченного периода
Задание ! Рассчитайте показатели проекта и дайте пояснения, где необходимо
Т.о., день выполнения 40% работ является контрольной точкой проекта, которая на
Т.о., день выполнения 40% работ является контрольной точкой проекта, которая на
Заказчик не знаком с терминами управления проектами и просит пояснить значение показателя SV.
Вы сообщаете заказчику, что предполагаете аналогичное удорожание других затрат проекта, т.е. CPI проекта может остаться постоянным, что приведет к изменению бюджета. Рассчитайте новый скорректированный бюджет (EAC), отклонение от текущего бюджета (VAC) и сумму оставшихся предельных расходов (ЕТС). Заказчик утвердил новый бюджет.
На 50-й день проекта – последний день работ согласно прежнему графику – Ваша бригада закончила все работы, а по данным администратора проекта экономия текущего бюджета составила $5900. Определите CPI и объясните, может ли Ваша компания рассчитывать на премию от заказчика.
Предлагаю разместить Ваши ответы в этой таблице:
Задание !
… продолжение