Содержание
- 2. 1. Федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, а также агенты валютного контроля. Валютный контроль
- 3. Валютный контроль является частью единой государственной системы финансового контроля. Его функционирование связано с национальной и международной
- 4. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Одной из сфер действия
- 6. 1.Контроль за совершением валютных операций кредитными организациями осуществляет Центральный банк Российской Федерации. 2.Контроль за совершением валютных
- 7. Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой как органов
- 8. Указ Президента РФ от 02.02.2016 N 41 "О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной
- 9. В настоящее время утверждены административные регламенты по исполнению государственной функции по осуществлению валютного контроля для Федеральной
- 10. запрашивать и получать документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Органы
- 11. В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции, имеют право запрашивать и
- 12. 6) документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций; 7) уведомление налогового органа по месту учета
- 13. 13) документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками; 14) документы, подтверждающие факт постоянного
- 14. Часть 5 статьи 23 Закона № 173-ФЗ предусматривает, что органы и агенты валютного контроля вправе требовать
- 15. Документы представляются органам и агентам валютного контроля в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии.
- 16. Одни и те же документы представляются резидентами и нерезидентами органу валютного контроля, территориальному подразделению органа валютного
- 17. Для подтверждения фактов у резидентов и нерезидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются субъектами
- 18. Также уполномоченные банки и государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» как агенты валютного контроля
- 19. 4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения
- 20. 3. Обязанности таможенных органов, возложенные в соответствии с законодательством Российской Федерации в области валютного контроля. В
- 21. Компетенция таможенных органов Российской Федерации при осуществлении валютного контроля определена в п. 2 ст. 254 Федерального
- 22. В ст. 1 постановления Правительства Российской Федерации от 16.09.2013 № 809 «О Федеральной таможенной службе», а
- 23. Статья 5 постановления Правительства РФ от 16.09.2013 № 809 в качестве полномочий ФТС России, связанных с
- 24. осуществляет учет внешнеторговых бартерных сделок ; - выявляет, предупреждает, пресекает преступления и административные правонарушения, отнесенные законодательством
- 25. - обеспечивает меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении
- 26. Функции по осуществлению валютного контроля реализуются: - в Федеральной таможенной службе – Управлением торговых ограничений, валютного
- 27. - в таможне – подразделением валютного контроля (Приказ ФТС России от 03.03.2011 № 478 «Об утверждении
- 28. Подразделение валютного контроля службы федеральных таможенных доходов РТУ организует и координирует деятельность подразделений валютного контроля таможенных
- 29. законодательства Российской Федерации о драгоценных металлах и драгоценных камнях, законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях, указов
- 30. Таможенные органы Российской Федерации, осуществляя функции органа валютного контроля, взаимодействуют с другими органами и агентами валютного
- 31. 3) постановлением Правительства Российской Федерации от 11.09.2006 № 560 «Об утверждении правил по обеспечению взаимодействия не
- 32. 4. Нормативные акты органов валютного контроля. Органы валютного контроля издают акты валютного контроля (акты органов валютного
- 33. Валютное регулирование и валютный контроль
- 34. 1) Валютный контроль, как часть единой государственной системы финансового контроля. Контроль – обязательный этап любой управленческой
- 35. В Федеральном законе Российской Федерации от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» в
- 36. В РФ контроль за осуществлением внешнеторговой деятельности ведется соответствующими органами государственной власти РФ и органами государственной
- 37. Валютный контроль – контроль государственных и иных специально уполномоченных органов за соблюдением участниками валютных отношений требований
- 38. Для эффективной организации валютного контроля нужны ясные и строгие формулировки его целей, приоритетов, функций и задач;
- 39. Объект валютного контроля. Объект валютного контроля – валютные операции, под которыми понимаются урегулированные национальным законодательством или
- 40. Контрольные действия субъектов валютного контроля в зависимости от источников используемых данных можно разделить на две группы:
- 41. Принципы осуществления валютного контроля. Основными принципами валютного контроля в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации являются:
- 42. Форма валютного контроля. Форма валютного контроля – это способ конкретного выражения и организации контрольных действий. В
- 43. 2) Таможенный кодекс ЕАЭС; 3) Конституция Российской Федерации; 4) Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от
- 44. 9) Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16 августа 2017 г. N 181-И "О порядке представления
- 45. 7) Контроль таможенных органов и уполномоченных банков за соблюдением валютного законодательства Российской Федерации и актов органов
- 46. 3) последующий этап - проведение таможенными органами проверок соблюдения резидентами требований валютного законодательства Российской Федерации и
- 47. В Инструкции № 181-И под договорами понимаются: -договоры, заключенные между резидентами и нерезидентами (проекты договоров, направленные
- 48. -договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением), на территории Российской Федерации
- 49. -договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга); -договоры,
- 50. При постановке на учет сумма обязательств по контрактам (кредитным договорам), должна быть равна или превышать эквивалент:
- 51. Учет контрактов (кредитных договоров) Резидент, являющийся стороной по экспортному контракту (резидент-экспортер), по импортному контракту (резидент-импортер) либо
- 52. В случае если банком УК является филиал уполномоченного банка либо банком УК является головной офис уполномоченного
- 53. Резидент-экспортер, являющийся стороной по экспортному контракту, планирующий исполнение своих обязательств по такому экспортному контракту, должен представить
- 54. Экспортный контракт должен быть представлен резидентом-экспортером в банк УК не позднее пятнадцати рабочих дней после даты
- 55. -реквизиты нерезидента (нерезидентов), являющегося (являющихся) стороной (сторонами) по экспортному контракту: наименование, страна. Банк УК должен принять
- 56. Резидент-импортер или резидент, являющийся стороной по кредитному договору, для постановки на учет такого контракта, кредитного договора,
- 57. Резидент-экспортер, резидент-импортер, резидент, являющийся стороной по кредитному договору, должен осуществить постановку на учет контракта (кредитного договора)
- 58. 3. При списании иностранной валюты или валюты Российской Федерации в пользу нерезидента со счета резидента, открытого
- 59. 5. При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза на территорию Российской Федерации (вывоза с территории Российской
- 60. Банк УК должен принять на учет импортный контракт (кредитный договор) не позднее следующего рабочего дня после
- 61. Каждому экспортному контракту, импортному контракту, кредитному договору, присваивается банком УК один уникальный номер. В случае если
- 62. Снятие с учета контрактов (кредитных договоров) Резидент должен представить в банк УК заявление о снятии с
- 63. 3. При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу - резиденту либо при переводе
- 64. В заявлении резидента о снятии с учета контракта (кредитного договора) должны быть указаны: -уникальный номер контракта
- 65. Одновременно с заявлением о снятии с учета контракта (кредитного договора), резидент должен представить в банк УК
- 66. Банк УК не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом заявления о снятии с учета
- 67. -непредставления резидентом в банк УК необходимых для снятия с учета контракта (кредитного договора) документов; -представления документов,
- 68. При принятии решения о снятии с учета контракта (кредитного договора) банк УК не позднее двух рабочих
- 69. Банк УК, исходя из имеющейся в банке УК информации, содержащейся в ведомости банковского контроля, вправе самостоятельно
- 70. При закрытии резидентом в банке УК всех расчетных счетов без снятия с учета контракта (кредитного договора
- 71. Формирование и ведение ведомости банковского контроля По каждому контракту (кредитному договору), принятому на учет банком УК
- 72. Формирование ведомости банковского контроля и внесение в нее информации осуществляется банком УК в следующие сроки: -при
- 73. -при принятии справки о подтверждающих документах - не позднее двух рабочих дней после даты ее принятия;
- 74. Досье валютного контроля Уполномоченный банк в порядке, установленном внутренними документами, должен обеспечить ведение и хранение документов
- 75. Ведение досье валютного контроля определяется уполномоченным банком самостоятельно во внутренних документах. Уполномоченный банк, являющийся банком УК,
- 76. В случае выдачи резиденту ведомости банковского контроля на бумажном носителе ответственное лицо должно подписать и заверить
- 77. Территориальное учреждение Банка России, поставившее на учет контракт, выполняет функции уполномоченного банка, в том числе функции
- 78. Перечень документов и сведений, необходимых для выпуска товаров, и сроки их представления устанавливаются Таможенным кодексом ЕАЭС.
- 79. - декларация на товары, в том числе предшествующая декларация на товары, если в отношении товаров изменяется
- 80. Если декларация на товары подается в электронной форме, то представления ПС не требуется, но уникальный номер
- 81. На этом этапе производится оценка пакета документов, представленного при таможенном декларировании товара, на наличие внешнеторговой сделки,
- 82. 3. выявление необходимости учета контракта, исходя из оценки цели, основания перемещения товара, субъекта, перемещающего товар, вида
- 83. 5. совершение операций по выявлению предполагаемых нарушений валютного законодательства и передаче информации о них в подразделение
- 84. Виды и сроки представления подтверждающих документов, а также порядок представления справки о подтверждающих документах резидентом в
- 85. При этом следует учитывать, что информация о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары поступает в уполномоченный
- 87. Скачать презентацию