Управление рисками

Август 6, 2022

Главная
Финансы
Управление рисками

Содержание

2. Успешное управление зависит от правильного выбора и применения существующих методов управления рисками. Основными рисками при управлении
3. 1. Управление риском процентной ставки Риск процентной ставки состоит в опасности, что неожиданные изменения в процентных
4. Базисный (базовый) риск — риск использования различных видов процентных ставок для привлечения и размещения средств. Он
5. Риск временного разрыва (риск переоценки) возникает в тех случаях, когда банк привлекает и размещает ресурсы по
6. Риск временного разрыва привязан в основном к сдвигам в структуре активов и пассивов, а базисный риск
7. Методы управления и контроля риска процентной ставки: 1.Управление процентной маржей. При управлении процентной маржей банку необходимо:
8. 2. Метод отклонений или разрыва (метод ГЭПа), основан на выделении активов и пассивов (включая забалансовые позиции),
9. Нулевой разрыв не гарантирует абсолютную защиту от процентного риска, поскольку в действительности процентные ставки по активам
10. При управлении риском изменения процентных ставок, с помощью метода ГЭПа, возможны две стратегии: наступательная предусматривает прогноз
11. Однако добиться полного баланса между чувствительными активами и пассивами достаточно сложно, так как на их соотношение
12. В мировой банковской практике используются следующие показатели оценки величины ГЭПа: GAP / Активы GAP / Активы
13. 3. Метод дюрации или управления длительностью. 4. имитационные модели (статические и динамические) оценки процентного риска ,
14. 2. Управление риском несбалансированной ликвидности Другим видом финансового риска является риск несбалансированной ликвидности, который имеет две
15. Выделяют следующие факторы риска несбалансированной ликвидности: несогласованность структуры активов и пассивов; изменение валютного курса; изменение процентных
16. Кредитный риск ухудшает ликвидность банка, так как приводит к нарушению сбалансированности активов и пассивов по срокам
17. 3. Управление рыночным риском Рыночный риск — вероятность появления у коммерческого банка финансовых потерь по балансовым
18. 4. Управление валютным риском Валютный риск возникает при формировании активов и пассивов с использованием валют иностранных
19. Выделяют три основные составляющие валютного риска: риск изменения валютного курса, риск конвертирования, риск открытой валютной позиции,
20. Валютный риск присутствует во всех балансовых и забалансовых операциях с иностранной валютой и может привести к
21. 5. Управление риском неплатежеспособности Риск неплатежеспособности (или банкротства) связан с опасностью того, что банк не сможет
23. Скачать презентацию

Слайд 2

Успешное управление зависит от правильного выбора и применения существующих методов управления

рисками.
Основными рисками при управлении активами и пассивами в кредитной организации являются:
риск изменения процентных ставок,
риск ликвидности,
рыночный (ценовой) риск,
валютный риск
риск неплатежеспособности (риск банкротства).

Слайд 3

1. Управление риском процентной ставки
Риск процентной ставки состоит в опасности, что

неожиданные изменения в процентных ставках окажут неблагоприятное влияние на чистый доход банка и рыночную стоимость его капитала.
Риск процентной ставки возникает по различным причинам:
неправильный выбор разновидностей процентных ставок (фиксированная, плавающая, снижающаяся и т.д.);
изменения в процентной политике Центрального банка;
отсутствие в банке разработанной процентной политики;
ошибки в установлении цен на депозиты и кредиты;
другие причины.
При финансовом анализе риска процентных ставок выделяются базисный риск и риск временного разрыва.

Слайд 4

Базисный (базовый) риск — риск использования различных видов процентных ставок для

привлечения и размещения средств.
Он обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных процентных ставок и возникает в том случае, если ставки привлечения и размещения средств «плавают» относительно друг друга.
Если банк устанавливает ставки привлечения с фиксированной маржей относительно ставок размещения, то он сводит базовый риск к нулю, но увеличивает экономический риск.
При установлении банком ставок привлечения и размещения по среднерыночным ставкам уменьшается экономический риск и увеличивается базисный.
Величина базисного риска характеризует возможность уменьшения процентной маржи либо тенденции к этому.

Слайд 5

Риск временного разрыва (риск переоценки) возникает в тех случаях, когда банк

привлекает и размещает ресурсы по одинаковой базовой ставке (плавающей либо фиксированной), но с некоторым временным разрывом относительно даты их пересмотра.
Для банковской практики это основная форма процентного риска, вытекающая из временных различий в сроке погашения (для фиксированной ставки) и переоценки (для плавающей ставки) банковских активов, пассивов и внебалансовых позиций.
Трансформация относительно краткосрочных пассивов в более долгосрочные активы и наоборот всегда сопровождается риском временного разрыва из-за несовпадения момента установления цены активов и пассивов, выраженной в конкретной процентной ставке.

Слайд 6

Риск временного разрыва привязан в основном к сдвигам в структуре активов

и пассивов, а базисный риск — к изменению общего уровня процентных ставок.
Величина риска процентной ставки зависит:
1. от степени подверженности банковских активов и пассивов влиянию изменений процентных ставок (чувствительности к изменению процентных ставок),
2. от структуры активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок.
Изменение в процентных ставках может иметь отрицательный эффект как на доходы банка, так и на его экономическую стоимость.

Слайд 7

Методы управления и контроля риска процентной ставки:
1.Управление процентной маржей.
При

управлении процентной маржей банку необходимо:
сравнивать фактическую процентную маржу с базовой, что позволит своевременно выявить тенденцию снижения или возрастания процентного дохода;
вести наблюдение за соответствием процентной маржи сложившемуся стандарту или данным соответствующих банков;
анализировать происходящие изменения составляющих компонентов процентной маржи для того, чтобы определить наибольшее влияние отдельных статей доходов или расходов на общее изменение;
определять пределы, в которых изменение процентной маржи требует принятия управленческих решений.

Слайд 8

2. Метод отклонений или разрыва (метод ГЭПа), основан на выделении активов

и пассивов (включая забалансовые позиции), чувствительных к изменению процентных ставок в определенном периоде.
Стратегия управления ГЭПом требует проведения анализа сроков действия и вероятности изменения рыночных процентных ставок.
Банк считается относительно защищенным от отрицательного воздействия изменений процентных ставок (при этом независимо от того, растут они или падают), если для каждого периода стоимости активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок, равны.
В этом случае доходы от активов будут изменяться в том же направлении и примерно в той же пропорции, что и издержки по обязательствам. В данном случае будет иметь место нулевой ГЭП.
ЧПМ будет стабильной независимо от направлений изменения процентных ставок.

Слайд 9

Нулевой разрыв не гарантирует абсолютную защиту от процентного риска, поскольку в

действительности процентные ставки по активам и обязательствам могут меняться в разной степени. При неравенстве между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок, возникает:
положительный ГЭП, если активы превышают пассивы,
отрицательный ГЭП, если пассивы превышают активы.
В зависимости от характера ГЭПа (положительный или отрицательный) в соответствующем временном интервале банк применяет ту или иную стратегию в отношении управления процентным риском в данный период.

Слайд 10

При управлении риском изменения процентных ставок, с помощью метода ГЭПа, возможны

две стратегии:
наступательная предусматривает прогноз изменений процентной ставки и проведение мероприятий по изменению структуры активов и пассивов баланса банка с целью минимизации отрицательного воздействия прогнозируемого изменения процентных ставок.
оборонительная, если определить тенденцию изменения процентных ставок невозможно, банк стремится сбалансировать объемы активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки, в рамках всего планового периода.

Слайд 11

Однако добиться полного баланса между чувствительными активами и пассивами достаточно сложно,

так как на их соотношение оказывают влияние особенности деятельности конкретного банка и структура банковского портфеля, характерная для финансового рынка на данный период времени. Поэтому правильнее говорить не об управлении, а о контроле над ГЭПом.
В целом управление ГЭПом (контроль ГЭПа) заключается в удержании отношения ГЭПа к общей сумме активов в заранее установленных пределах.
Стратегию управления ГЭПом можно представить следующим образом:
A=GAPхAi,
где A— ожидаемое изменение чистого дохода в виде %; GAP — разница между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок; Ai — ожидаемое изменение процентных ставок.

Слайд 12

В мировой банковской практике используются следующие показатели оценки величины ГЭПа:
GAP /

Активы < 10% — нормальная позиция;
GAP / Активы > 10%—12% — тактическая позиция,
Предполагается, что возможны действия, сдерживающие ГЭП;
GAP / Активы > 12%—15% — стратегическая позиция, или позиция на долгосрочный период.
В этом случае прогнозируется изменение процентных ставок и выбирается стратегия, которая позволила бы получать выгоду при предполагаемом изменении процентных ставок;
GAP / Активы > 15% — спекулятивная позиция.
В этом случае риск влияния изменений процентных ставок особенно велик, что требует тщательного анализа занимаемой банком позиции.

Слайд 13

3. Метод дюрации или управления длительностью.
4. имитационные модели (статические и динамические)

оценки процентного риска , применяют банки, использующие в своей деятельности сложные финансовые инструменты или имеющие сложные по структуре процентные риски.

Слайд 14

2. Управление риском несбалансированной ликвидности
Другим видом финансового риска является риск несбалансированной

ликвидности, который имеет две стороны:
риск недостаточной ликвидности — опасность того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства и потребуется продажа отдельных видов активов или приобретение дополнительных денежных средств при неблагоприятных рыночных условиях;
риск излишней ликвидности — опасность потери дохода из-за избытка высоколиквидных, но малодоходных или не имеющих дохода активов и, как следствие, неоправданное финансирование низкодоходных активов за счет привлеченных средств.

Слайд 15

Выделяют следующие факторы риска несбалансированной ликвидности:
несогласованность структуры активов и пассивов;
изменение валютного

курса;
изменение процентных ставок на денежном рынке;
уровень стабильности пассивов;
качество и диверсифицированность активов.
Риск несбалансированной ликвидности тесно связан с такими рисками, как кредитный, рыночный, риск пассивных операций, риск недостаточной диверсификации активов, операционные риски.

Слайд 16

Кредитный риск ухудшает ликвидность банка, так как приводит к нарушению сбалансированности

активов и пассивов по срокам и суммам.
Рыночные риски (валютный, процентный, риск изменения стоимости ценных бумаг) могут вызывать уменьшение стоимости активов банка (падение стоимости ценных бумаг, потери по процентным доходам и др.) или увеличивать стоимость пассивов.
Риск недостаточной диверсификации активов и пассивов сказывается в том случае, когда банк вследствие изменений на рынке теряет часть своих активов либо значительная часть ресурсов изымается вкладчикам.
Операционные риски — риски человеческого фактора — также приводят к ухудшению ликвидности банка.

Слайд 17

3. Управление рыночным риском
Рыночный риск — вероятность появления у коммерческого банка

финансовых потерь по балансовым и забалансовым операциям в результате неблагоприятного изменения рыночных цен или риск изменения рыночной стоимости активов.
Рыночный риск обусловлен возможным воздействием рыночных факторов, влияющих на стоимость активов, пассивов и забалансовых статей.
Оценка рыночного риска заключается в определении размера возможных потерь при неблагоприятной тенденции изменения цен на долговые инструменты с учетом позиции банка.
В отечественной практике методика оценки рыночных рисков представлена в положении Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П с изм. и доп. «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».

Слайд 18

4. Управление валютным риском
Валютный риск возникает при формировании активов и пассивов

с использованием валют иностранных государств и представляет вероятность того, что изменение курсов иностранных валют приведет к появлению убытков у банка вследствие изменения рыночной стоимости его активов и пассивов.
Валютный риск обусловлен целым рядом факторов, в том числе, тенденциями экономического развития страны, политической ситуацией, применяемыми законами валютного регулирования и т.п.

Слайд 19

Выделяют три основные составляющие валютного риска: риск изменения валютного курса, риск

конвертирования, риск открытой валютной позиции, которые, в свою очередь, определяют основные виды валютного риска:
экономический риск — риск изменения стоимости активов и/или пассивов банка из-за будущих изменений курса;
риск сделок — неопределенность в будущем стоимости в нацио нальной валюте сделки, выраженной в иностранной валюте;
риск перевода, вызванный различиями в порядке отражения в учете активов и пассивов в иностранной валюте. Этот вид валютного риска имеет бухгалтерскую природу.

Слайд 20

Валютный риск присутствует во всех балансовых и забалансовых операциях с иностранной

валютой и может привести к кризису ликвидности. Поскольку банк может только в незначительной степени влиять на сами факторы риска, то основной его задачей становится защита или страхование валютного риска.
К методам страхования или хеджирования можно отнести:
1. установление лимитов по валютным позициям,
2. структурную балансировку активов и пассивов,
3. изменение срока платежа,
4. проведение форвардных и фьючерсных сделок и операций типа своп,
5. кредитование и инвестирование в иностранной валюте,
6. выдачу параллельных ссуд,
7. использование валютных корзин и др.

Слайд 21

5. Управление риском неплатежеспособности
Риск неплатежеспособности (или банкротства) связан с опасностью того,

что банк не сможет выполнить свои обязательства, если объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал.
Он является производным от всех других рисков.
Риск несбалансированной ликвидности первоначально приводит к, технической неплатежеспособности банка, что выражается в недостаточности денежной наличности для выполнения обязательств банка.
Реальная неплатежеспособность банка выражается в его банкротстве.

Управление рисками

Содержание

Успешное управление зависит от правильного выбора и применения существующих методов управле­ния

1. Управление риском процентной ставки Риск процентной ставки состоит в опасности, что

Базисный (базовый) риск — риск использования различных видов процентных ставок для

Риск временного разрыва (риск переоценки) возникает в тех случаях, когда банк

Риск временного разрыва привязан в основном к сдвигам в струк­туре активов

Методы управления и контроля риска процентной ставки:1.Управление процентной маржей. При

2. Метод отклонений или разрыва (метод ГЭПа), основан на выделении активов

Нулевой разрыв не гаранти­рует абсолютную защиту от процентного риска, поскольку в

При управлении риском изменения процентных ставок, с помощью метода ГЭПа, возможны

Однако добиться полного баланса между чувствительными актива­ми и пассивами достаточно сложно,

В мировой банковской практике используются следующие показа­тели оценки величины ГЭПа: GAP /

3. Метод дюрации или управления длитель­ностью. 4. имитационные модели (статические и динамические)

2. Управление риском несбалансированной ликвидностиДругим видом финансового риска является риск несбалансирован­ной

Выделяют следующие факторы риска несбалансированной ликвидности:несогласованность структуры активов и пассивов;изменение валютного

Кредитный риск ухудшает ликвидность банка, так как приводит к на­рушению сбалансированности

3. Управление рыночным риском Рыночный риск — вероятность появления у коммерческого банка

4. Управление валютным риском Валютный риск возникает при формировании активов и пассивов

Выделяют три основные составляющие валютного риска: риск из­менения валютного курса, риск