Типовые критерии отнесения товаров к группам риска и применяемые формы таможенного контроля Подготовили: Студентки 5 курса, Груп

Август 29, 2022

Главная
Алгебра
Типовые критерии отнесения товаров к группам риска и применяемые формы таможенного контроля Подготовили: Студентки 5 курса, Груп

Содержание

2. Риск вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных пошлин и налогов
3. Критерии рисков представляют собой Данные критерии соотносятся с направлениями деятельности подразделений ТО Доводятся в форме перечня
4. Критерии можно классифицировать по 4-м взаимосвязанным группам риска
5. Группы Критерии рисков
6. Группы Критерии рисков
7. Группа критериев- ТОВАРЫ РИСКА
8. Группа критериев- ТОВАРЫ ПРИКРЫТИЯ
9. Группа критериев- СТРАНА ПРОИСХОЖДЕНИЯ ТОВАРОВ
10. Группа критериев- КОНТРОЛЬ ЗА СОВЕРЕШЕНИЕМ ТАМОЖЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ Расхождение сведений, содержащихся в электронном уведомлении о направленном товаре,
11. Заявленная величина таможенной стоимости не подтверждена документально Фактурная стоимость ниже рыночной Группа критериев- ТАМОЖЕННАЯ СТОИМОСТЬ ТОВАРОВ
12. Группа критериев- ТАМОЖЕННЫЕ ПЛАТЕЖИ Нарушены сроки уплаты таможенных пошлин, налогов Недостоверное указание стоимости товара
13. Группа критериев- ОСОБЕННОСТИ ВТ СДЕЛКИ Товары ввозят в соответствии с внешнеторговыми договорами (контрактами), отличными от договоров
14. Группа критериев- УЧАСТНИКИ ВЭД Одна из сторон внешнеторговой сделки имеет особый статус (например, диллер) Стороны внешнеторговой
15. В представленных документах противоречивые или неполные сведения о товаре Группа критериев- ТОВАРОСОПРОВОДИТЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Отсутствие пломб и
17. Скачать презентацию

Слайд 2

Риск
вероятность нарушения таможенного законодательства, связанная с уклонением от уплаты причитающихся таможенных

пошлин и налогов

Слайд 3

Критерии рисков
представляют собой
Данные критерии соотносятся с направлениями деятельности подразделений ТО
Доводятся

в форме перечня (классификатора) до ТО письмом ФТС России для служебного пользования

базу формирования характеристики конкретной ситуации риска, которая в конечном итоге будет указана в профиле риска

Слайд 4

Критерии можно классифицировать по 4-м взаимосвязанным группам риска

Слайд 5

Группы Критерии рисков

Слайд 6

Группы Критерии рисков

Слайд 7

Группа критериев- ТОВАРЫ РИСКА

Слайд 8

Группа критериев- ТОВАРЫ ПРИКРЫТИЯ

Слайд 9

Группа критериев- СТРАНА ПРОИСХОЖДЕНИЯ ТОВАРОВ

Слайд 10

Группа критериев- КОНТРОЛЬ ЗА СОВЕРЕШЕНИЕМ ТАМОЖЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ
Расхождение сведений, содержащихся в электронном

уведомлении о направленном товаре, поступившем из таможенного органа отправления, документе контроля за доставкой товаров или книжке МДП, со сведениями, заявленными в ДТ

Вес единицы товара не является характерным для данного товара или идентичных, однородных товаров, товара того же класса или вида

Слайд 11

Заявленная величина таможенной стоимости не подтверждена документально
Фактурная стоимость ниже рыночной
Группа критериев-

ТАМОЖЕННАЯ СТОИМОСТЬ ТОВАРОВ

Слайд 12

Группа критериев- ТАМОЖЕННЫЕ ПЛАТЕЖИ
Нарушены сроки уплаты таможенных пошлин, налогов
Недостоверное указание стоимости

товара

Слайд 13

Группа критериев- ОСОБЕННОСТИ ВТ СДЕЛКИ
Товары ввозят в соответствии с внешнеторговыми договорами

(контрактами), отличными от договоров купли - продажи

Отсутствие или недостоверное указание условий сделки

Внешнеторговым договором (контрактом) предусмотрено осуществление платежей через банки, расположенные в оффшорных зонах

Слайд 14

Группа критериев- УЧАСТНИКИ ВЭД
Одна из сторон внешнеторговой сделки имеет особый статус

(например, диллер)

Стороны внешнеторговой сделки являются взаимозависимыми лицами

Участник ВЭД ранее допускал административные правонарушения

Слайд 15

В представленных документах противоречивые или неполные сведения о товаре
Группа критериев- ТОВАРОСОПРОВОДИТЕЛЬНЫЕ

ДОКУМЕНТЫ

Отсутствие пломб и печатей

Нарушение таможенного законодательства при международных перевозках

Группа критериев-
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПЕРЕВОЗЧИКОВ