Планирование. Управленческий отчет

Сентябрь 15, 2022

Главная
Алгебра
Планирование. Управленческий отчет

Содержание

2. Планирование – основа эффективной деятельности. способствует рациональному использованию ограниченных ресурсов устанавливает оптимальные показатели хозяйственной деятельности с
3. Процесс планирования организационная стадия определение конечных и промежуточных целей, определение параметров, которые можно рассматривать как критерии
4. Классификация по длительности планового периода Стратегический план — на срок 5 лет и более. Осуществляется на
5. Факторы влияния. Внешнего воздействия — Организация не может оказать влияние на эту группу факторов, но должна
6. Факторы внешнего воздействия Численность населения Число конкурентов Индекс потребительских цен ( «индекс бутерброда»)‏ Стоимость 1 кв.м.жилья
7. Факторы внутреннего воздействия Товарные запасы Квалификация персонала Производительность труда Ценообразование Маркетинговые мероприятия
8. Планируем товарооборот Определяем текущие данные месяца Анализируем статистику за три года Учитываем внешние и внутренние факторы
9. Планируем товарооборот. Дано: Товарооборот аптеки в августе – 1млн.руб. Среднедневная выручка августа- 33 333 руб. Анализ
10. Планируем товарооборот. Факторы влияния сезонность, заболеваемость (прогноз продаж сезонных товарных категорий)‏ маркетинговая активность компании ( ДОД,
11. Планируем товарооборот. Среднедневная выручка месяца х количество дней месяца 33 333 х 31 = 1 033
12. Планирование показателей Выручка Количество покупателей Стоимость чека, количество позиций в чеке Продажи ВМТ и СТМ Продажи
13. В результате планирования Постановка задач в формате SMART Распределение людей и других ресурсов, необходимых для выполнения
15. Финансовый отчет На основе первичных бухгалтерских документов ( Z — отчеты, накладные)‏ Требования к бухгалтерской документации
16. Финансовый отчет Отчет о наличии и движении товаров краткий отчет 1 экземпляр, подпись ЗАУ, сроки!!! Обратная
17. Финансовый отчет Есть результат, нет процесса достижения результата! В результате чего? Какими усилиями? Как повлиять на
18. Управленческий отчет АС Вита - уникальная модель Цель обеспечение руководителей и менеджеров информацией для принятия решений
19. Отличия управленческого отчета и финансового. Управленческий На усмотрение руководства Для внутреннего использования на предприятии «Настоящее и
20. Пользователи отчета - менеджеры различных уровней управления Заведующий аптекой Заведующий розничным отделением Руководитель отдела розничной торговли
21. Требования к информации Необходимость для принятия управленческого решения Оперативность ( быстрота получения информации)‏ Точность Сопоставимость (
22. Распечатки к отчету Ассортимент и продажи по типам Средняя стоимость чека Информация по работающим Информация о
35. Скачать презентацию

Слайд 2

Планирование – основа эффективной деятельности.
способствует рациональному использованию ограниченных ресурсов
устанавливает оптимальные

показатели хозяйственной деятельности с последующим контролем за их динамикой
выявляет сильные и слабые стороны деятельности
влияет на степень адаптации организации к изменениям внутренней и внешней среды
согласовывает цели и задачи организации и отдельных ее подразделений
улучшает координацию действий исполнителей

Слайд 3

Процесс планирования
организационная стадия
определение конечных и промежуточных целей, определение параметров, которые

можно рассматривать как критерии для оценки продвижения к цели, постановка задач, необходимых для достижения цели
аналитическая стадия
анализ внутренних и внешних условий и ресурсов для выполнения поставленных задач
контрольная стадия
мониторинг за ходом реализации плана,его корректировка и действия в соответствии с результатами мониторинга — действовать, а не принимать действительность как есть!

Слайд 4

Классификация по длительности планового периода
Стратегический план — на срок 5 лет

и более.
Осуществляется на основе анализа и предвидения угроз и возможностей развития.
Обеспечивает соответствие между целями
организации и ее потенциальными возможностями.
Текущий план ( оперативный) — определяет направления и показатели на очередной год.
Это инструмент реализации стратегического плана, призванный решить конкретные задачи на ограниченном отрезке времени — год, квартал, месяц.

Слайд 5

Факторы влияния.
Внешнего воздействия —
Организация не может оказать влияние на эту

группу факторов, но должна их учитывать при планировании товарооборота.
Внутреннего воздействия
Данные факторы могут быть изменены в результате деятельности организации.

Слайд 6

Факторы внешнего воздействия
Численность населения
Число конкурентов
Индекс потребительских цен ( «индекс бутерброда»)‏
Стоимость 1

кв.м.жилья
Заболеваемость
Сезонность

Слайд 7

Факторы внутреннего воздействия
Товарные запасы
Квалификация персонала
Производительность труда
Ценообразование
Маркетинговые мероприятия

Слайд 8

Планируем товарооборот
Определяем текущие данные месяца
Анализируем статистику за три года
Учитываем внешние и

внутренние факторы влияния
Планируем товарооборот на следующий месяц
Отправляем свой прогноз товарооборота в офис не позднее 25 числа текущего месяца.

Слайд 9

Планируем товарооборот.
Дано:
Товарооборот аптеки в августе – 1млн.руб.
Среднедневная выручка августа- 33 333

руб.
Анализ статистики
Прирост август/сентябрь 2011г. 16%
Прирост август/сентябрь 2012г. – 3%
Прирост август/сентябрь 2013г. 8%
Средний прирост за три года 7%

Слайд 10

Планируем товарооборот.
Факторы влияния
сезонность, заболеваемость
(прогноз продаж сезонных товарных категорий)‏
маркетинговая активность компании
( ДОД,

ДПЧ, ценовые акции)‏
количество праздничных дней
появление нового конкурента

Слайд 11

Планируем товарооборот.
Среднедневная выручка месяца х количество дней месяца
33 333

х 31 = 1 033 323 руб.
Ср.прирост 7% + 70 000 руб.
Мероприятия + 33 333 руб.
Сезон - доп.продажи простудного ассортимента + 34 000 руб.
Итого план на сентябрь 1 170 000 руб.

Слайд 12

Планирование показателей
Выручка
Количество покупателей
Стоимость чека, количество позиций в чеке
Продажи ВМТ и

СТМ
Продажи акционного ассортимента
Продажи отдельных категорий товара
Прирост по выручке в ДПЧ, ДОД
Продажи проблемного списка (НП и сроки)
Количество выбираемых ставок
Количество анкет для СМС-рассылки

Слайд 13

В результате планирования
Постановка задач в формате SMART
Распределение людей и других ресурсов,

необходимых для выполнения задач
Составление рабочего плана мероприятий

Слайд 14

Слайд 15

Финансовый отчет
На основе первичных бухгалтерских документов ( Z — отчеты, накладные)‏
Требования

к бухгалтерской документации
- максимальная точность
- строго в соответствии с установленным порядком ( форма, периодичность)‏
Ответственные за качество оформления, достоверность данных, задержку передачи в бухгалтерию — зав. аптек.

Слайд 16

Финансовый отчет Отчет о наличии и движении товаров краткий отчет 1 экземпляр, подпись

ЗАУ, сроки!!!
Обратная связь из бухгалтерии – отчет проверен, прикрепить к отчету. Отчет о скидках и б/пл.

Товарный остаток на начало периода — из предыдущего отчета или инвентаризационной описи.
Приход и расход — на основании первичных документов отчетности.
Товарный остаток на конец отчетного периода

Слайд 17

Финансовый отчет
Есть результат, нет процесса достижения результата!
В результате чего?
Какими усилиями?
Как повлиять

на результат в дальнейшем?

Слайд 18

Управленческий отчет АС Вита - уникальная модель
Цель
обеспечение руководителей и менеджеров

информацией для принятия решений и эффективного управления предприятием
Задачи
Планирование
Определение затрат и контроль
Анализ и принятие решений

Слайд 19

Отличия управленческого отчета и финансового.
Управленческий
На усмотрение руководства
Для внутреннего использования на предприятии
«Настоящее

и будущее»
Быстрота получения информации

Финансовый
Обязателен, регламентирован
Для внешнего и внутреннего пользования
«Прошлое и настоящее»
Точность

Слайд 20

Пользователи отчета - менеджеры различных уровней управления
Заведующий аптекой
Заведующий розничным отделением
Руководитель отдела

розничной торговли
Специалисты структурных подразделений компании
Директора компании

Слайд 21

Требования к информации
Необходимость для принятия управленческого решения
Оперативность ( быстрота получения информации)‏
Точность
Сопоставимость

( сравнимость)‏
Адресность
Конфиденциальность

Слайд 22

Распечатки к отчету
Ассортимент и продажи по типам
Средняя стоимость чека
Информация по работающим
Информация

о параметрах ( из табеля)‏
Проблемные позиции (НП, сроки)
Хиты с анализом дней отсутствия и затоваренности
Склад «9999», если есть нарушения норм УТЗ
Отчет по детскому ассортименту, ортопедии, дорогостоящему ассортименту, элитной косметике
Рабочие достижения специалистов
Смарт-задачи на отчетный месяц и следующий за отчетным месяц

Слайд 23

Слайд 24

Слайд 25

Слайд 26

Слайд 27

Слайд 28

Слайд 29

Слайд 30

Слайд 31

Слайд 32

Слайд 33

Планирование. Управленческий отчет

Содержание

Планирование – основа эффективной деятельности. способствует рациональному использованию ограниченных ресурсовустанавливает оптимальные

Процесс планированияорганизационная стадия определение конечных и промежуточных целей, определение параметров, которые

Классификация по длительности планового периодаСтратегический план — на срок 5 лет

Факторы влияния.Внешнего воздействия — Организация не может оказать влияние на эту

Факторы внешнего воздействияЧисленность населенияЧисло конкурентовИндекс потребительских цен ( «индекс бутерброда»)‏Стоимость 1

Факторы внутреннего воздействияТоварные запасыКвалификация персоналаПроизводительность трудаЦенообразованиеМаркетинговые мероприятия

Планируем товарооборотОпределяем текущие данные месяцаАнализируем статистику за три годаУчитываем внешние и

Планируем товарооборот.Дано:Товарооборот аптеки в августе – 1млн.руб.Среднедневная выручка августа- 33 333

Планируем товарооборот.Факторы влияниясезонность, заболеваемость(прогноз продаж сезонных товарных категорий)‏маркетинговая активность компании( ДОД,

Планируем товарооборот.Среднедневная выручка месяца х количество дней месяца 33 333

Планирование показателей ВыручкаКоличество покупателейСтоимость чека, количество позиций в чекеПродажи ВМТ и

В результате планированияПостановка задач в формате SMARTРаспределение людей и других ресурсов,

Финансовый отчетНа основе первичных бухгалтерских документов ( Z — отчеты, накладные)‏Требования