Основні положення антикорупційного законодавства щодо заходів фінансового контролю

Содержание

Слайд 2

Перевірка КЕП (на термін дії) Завантажити сертифікат КЕП з вебсайту АЦСК,

Перевірка КЕП (на термін дії)

Завантажити сертифікат КЕП з вебсайту АЦСК, де

був отриманий КЕП.
2. Натиснути на сертифікат подвійним кліком лівої кнопки миші.
3. У вікні, яке відкрилось, переглянути термін дії сертифікату КЕП.
4. Якщо термін дії сплинув, звернутись до АЦСК та отримати новий КЕП
Слайд 3

Реєстр декларацій удосконалено Якщо при зміні КЕП ідентифікаційні дані суб’єкта декларування

Реєстр декларацій удосконалено

Якщо при зміні КЕП ідентифікаційні дані суб’єкта декларування

не змінились (прізвище, ім’я, по батькові та реєстраційний номер облікової картки платника податків), не потрібно проводити процедуру реєстрації нового КЕП у Реєстрі.
2. Для входу до Реєстру можливо використовувати декілька КЕП
3. Якщо ідентифікаційні дані у КЕП змінились, а також змінилась електронна поштова скринька декларанта, додано можливість отримати доступ до персонального електронного кабінету в Реєстрі за допомогою процедури «Я змінив поштову скриньку».
Слайд 4

Якщо змінено адресу ел. скриньки Увійти на сторінку входу до Реєстру.

Якщо змінено адресу ел. скриньки

Увійти на сторінку входу до Реєстру.


2. Посилання «Я змінив поштову скриньку».
3. Вказати контактний номер телефону, зазначений в Реєстрі.
Натиснути кнопку «Змінити Еmail».
5. Вказати електронну адресу нової поштової скриньки.
6. На нову ел. адресу надійде лист з проханням перейти за посиланням.
7. Далі обрати АЦСК, файл КЕП, пароль, натиснути кнопку «Змінити Еmail».
Слайд 5

НАЗК: NAZK.GOV.UA

НАЗК: NAZK.GOV.UA

Слайд 6

НАЗК: NAZK.GOV.UA

НАЗК: NAZK.GOV.UA

Слайд 7

У разі виникнення питань 1. Технічного характеру – слід надіслати до

У разі виникнення питань

1. Технічного характеру – слід надіслати до НАЗК

на email: support@nazk.gov.ua повідомлення.
2. Щодо подання декларації – слід звертатися до Контакт-центру НАЗК: +38 (044) 200-06-94.
З інших питань щодо декларування – слід надіслати до НАЗК на еmail: info@nazk.gov.ua повідомлення.
4. Офіційний вебсайт МВС: Меню/Діяльність/Запобігання корупції/Електронне декларування/Подання декларацій за 2021 рік
Слайд 8

Щорічна – за минулий 2021 рік; подається з 01.01.2022 до кінця

Щорічна – за минулий 2021 рік; подається з 01.01.2022 до кінця

доби 31.03.2022
я продовжую виконувати функції держави або органу місцевого самоврядування
я припинив(ла) виконувати функції держави або органу місцевого самоврядування (після звільнення)
Необхідно зробити відповідну відмітку


Види декларацій та
строки їх подання

Слайд 9

При звільненні – за неохоплений раніше період; подається протягом 30 календарних


При звільненні – за неохоплений раніше період; подається протягом 30

календарних днів з дня припинення діяльності
!!! У разі особа, яка припинила здійснення діяльності, упродовж 30 календарних днів з дня припинення діяльності знову розпочала здійснення діяльності, декларація «перед звільненням» не подається.


Види декларацій та
строки їх подання

Слайд 10

Кандидата на посаду – за рік (період з 01 січня до


Кандидата на посаду – за рік (період з 01 січня до

31 грудня включно), що передує року, в якому подано заяву на зайняття посади; подається до призначення на посаду, якщо інше не передбачено законодавством. Містить інформацію станом на 31 грудня звітного року, якщо інше не встановлено законом.
Виправлена декларація – протягом 7 днів після подачі першої декларації – !!! не більше 3-х разів

Види декларацій та
строки їх подання

Слайд 11

Декларування у 2022 році Відомості зазначаються станом на 31.12.2021, за винятком

Декларування у 2022 році

Відомості зазначаються станом на 31.12.2021, за винятком тих

розділів декларації, щодо яких додатково застосовується правило «користування/володіння не менше половини звітного періоду»
Річна декларація не менше 183 дні
Слайд 12

Суб'єкти декларування, зокрема: особи, уповноважені на виконання функцій держави: міністри та

Суб'єкти декларування, зокрема:
особи, уповноважені на виконання функцій держави:
міністри та їх заступники;
керівники

інших ЦОВВ та їх заступники;
державні службовці, поліцейські, слідчі;
особи, які не є держслужбовцями, але перебувають на керівних посадах;
військові посадові особи Збройних Сил України, інших утворених відповідно до законів військових формувань (з урахуванням винятків, зазначених у ч. 5 ст. 45 ЗУ «Про запобігання корупції»)

Декларування у 2022 році

Слайд 13

Суб'єкти декларування, зокрема: посадові особи юридичних осіб публічного права: керівники та

Суб'єкти декларування, зокрема:
посадові особи юридичних осіб публічного права:
керівники та їх заступники

вищих навчальних закладів;
керівники закладів охорони здоров'я;
керівники, головні бухгалтери, інші посадові особи підприємств;
посадові особи інших установ, закладів та організацій з урахуванням винятків, зазначених у ч. 5 ст. 45 ЗУ «Про запобігання корупції»
члени конкурсних/дисциплінарних комісій і при цьому не є публічними службовцями або прирівненими до них

Декларування у 2022 році

Слайд 14

Структура декларації: 18 розділів 1. Вид декларації та звітний період 2.1.

Структура декларації: 18 розділів

1. Вид декларації та звітний період
2.1. Інформація

про суб’єкта декларування (СД) 2.2. Інформація про членів сім’ї CД
3. Об’єкти нерухомості
4. Об’єкти незавершеного будівництва
5. Цінне рухоме майно (крім транспортних засобів)
6. Цінне рухоме майно – транспортні засоби
7. Цінні папери
8. Корпоративні права
9. Юр.особи, трасти або інші подібні правові утворення, кінцевим бенефіціарним власником є СД або член його сім’ї
10. Нематеріальні активи
11. Доходи, у т. ч. подарунки.
12. Грошові активи
12.1. Банківські та інші фін.установи, у яких у СД або членів його сім’ї відкриті рахунки..
13. Фінансові зобов’язання
14. Видатки та правочини СД
15. Робота за сумісництвом СД
16. Входження СД до керівних, ревізійних чи наглядових органів об'єднань, організацій...
Слайд 15

Декларування об'єктів Об'єкти для декларації – всі об'єкти, що належать СД

Декларування об'єктів
Об'єкти для декларації – всі об'єкти, що належать СД та

членам його сім’ї (незалежно від форми укладення правочину):
приватна власність (спільна власність); оренда, володіння;
інше право користування;
Об'єкти, які на праві власності:
декларуються за наявності на кінець звітного періоду – станом на 31.12.2021
Об'єкти, які у володінні/користуванні:
станом на кінець звітного періоду – 31.12.2021;
не менше половини днів звітного періоду – 183 днів;

Декларування у 2022 році

Слайд 16

Кількісні та вартісні показники Округлюються до цілого числа (правило математики): вартість

Кількісні та вартісні показники
Округлюються до цілого числа (правило математики):
вартість криптовалюти, інших

об'єктів у розділі 10;
вартість об'єктів у розділах 3, 5, 6;
грошові показники у розділах 11, 12, 13 та 14
Не округлюються:
площа об'єктів у розділі 3;
номінальна вартість цінних паперів у розділі 7;
вартість у грошовому вираженні та у відсотках від загального капіталу у розділі 8;
кількість криптовалюти у розділі 10

Декларування у 2022 році

Слайд 17

!!! Для розділів 3, 5, 6, 10 з’явилося нове поле «Тип

!!! Для розділів 3, 5, 6, 10 з’явилося нове поле «Тип

вартості майна»
Необхідно обрати одну з позначок
Це вартість на дату набуття права
Це вартість за останньою грошовою оцінкою

Декларування у 2022 році

Слайд 18

Порогові суми декларації-2021 Прожитковий мінімум для прац. осіб – 2 270

Порогові суми декларації-2021

Прожитковий мінімум для прац. осіб – 2 270

грн

5 Пр. МІН –
11 350 грн

Розділ 11. Доходи, у тому числі подарунки

50 Пр. МІН –
113 500 грн

100 Пр. МІН –
227 000 грн

Розділ 12. Грошові активи
Розділ 13. Фінансові зобов'язання
Розділ 14. Видатки та правочини суб'єкта декларування

Розділ 5. Цінне рухоме майно (крім
транспортних засобів)

Слайд 19

Слайд 20

Слайд 21

Як дізнатись актуальну назву району та територіальної громади? Перейти на портал

Як дізнатись актуальну назву району та територіальної громади?
Перейти на портал

«Децентралізація» https://decentralization.gov.ua
Клікнути на розділ «Довідник АТУ»
Ознайомитися з інтерактивною мапою та переглянути атлас, вибравши потрібну область
Також можна відкрити на сайті Верховної Ради України Постанову Верховної Ради України від 17 липня 2020 р. № 807-ІХ «Про утворення та ліквідацію районів»
2
Слайд 22

У розділах 2.1 та 2.2 декларації зазначається Інформація для ідентифікації в

У розділах 2.1 та 2.2 декларації зазначається

Інформація для ідентифікації в

Україні
Зазначаються відомості як і в минулорічній декларації
Інформація для ідентифікації за межами України
Дані відсутні
Дані наявні Відомості можуть бути взяті, зокрема, з таких документів:
паспорт громадянина України для виїзду за кордон;
дипломатичний/службовий паспорт України;
посвідчення особи моряка;
посвідчення члена екіпажу;
посвідчення особи на повернення в Україну;
тимчасове посвідчення громадянина України;
картка мігранта, посвідчення/проїзний документ біженця;
посвідчення водія;
посвідчення особи, яка потребує додаткового захисту
Слайд 23

Слайд 24

У розділі 2.1 проставляється позначка У мене відсутнє громадянство (підданство) іноземної

У розділі 2.1 проставляється позначка

У мене відсутнє громадянство (підданство) іноземної

держави, а також документи, які дають право на постійне проживання на території іноземної держави.
Декларант зобов’язаний підтвердити відсутність громадянства (підданства) іноземної держави чи права на постійне проживання або, якщо такі права є, зазначити їх у полях декларації.
Проставлення цієї позначки не залежить від наявності чи відсутності в декларанта відомостей про варіанти написання латиницею прізвища, імені, по батькові та відомостей про відповідні документи, які посвідчують особу.
Слайд 25

У розділах 2.1 та 2.2 зазначаються для ідентифікації в Україні Серія

У розділах 2.1 та 2.2 зазначаються для ідентифікації в Україні


Серія та номер паспорта України або ID-картка
Унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі декларанта та членів його сім’ї.
УНЗР зазначається у біометричному паспорті, ID-картці або іншому документі у вигляді:ХХХХХХХХ-ХХХХХ.
8 цифр 5 цифр
У разі відсутності – поле закривається
Слайд 26

Документи, у яких зазначається УНЗР Паспорт громадянина України Паспорт громадянина України

Документи, у яких зазначається УНЗР
Паспорт громадянина України
Паспорт громадянина України для

виїзду за кордон
Дипломатичний паспорт України
Службовий паспорт України
Посвідчення особи моряка
Посвідчення члена екіпажу
Посвідчення особи на повернення в Україну
Тимчасове посвідчення громадянина України
2
Слайд 27

Слайд 28

У розділі 2.1. декларації також зазначається Належність декларанта до посад, пов'язаних

У розділі 2.1. декларації також зазначається

Належність декларанта до посад, пов'язаних

з високим рівнем корупційних ризиків (перелік затверджує НАЗК), зокрема:
посади керівників державних підприємств, установ, організацій, інших суб’єктів господарювання державної форми власності та їх заступників, призначення яких здійснюється державними органами;
посади державної служби, визначені структурою державних органів, юрисдикція яких поширюється на всю територію України, у разі недоцільності утворення структурних підрозділів
У разі відсутності – поле закривається
Слайд 29

У розділі 2.1. декларації також зазначається Належність декларанта до національних публічних

У розділі 2.1. декларації також зазначається

Належність декларанта до національних публічних

діячів – осіб, які виконують або виконували визначні публічні функції, зокрема:
міністри та їх заступники,
керівники ЦОВВ та їх заступники,
держслужбовці категорії «А»,
керівники адміністративних, управлінських чи наглядових органів державних та казенних підприємств, господарських товариств, державна частка у статутному капіталі яких прямо чи опосередковано перевищує 50 відсотків.
У разі відсутності – поле закривається
Слайд 30

Слайд 31

ЧЛЕНИ СІМ’Ї Особи, які перебувають у шлюбі, неповнолітні діти, у тому

ЧЛЕНИ СІМ’Ї
Особи, які перебувають у шлюбі, неповнолітні діти, у тому

числі усиновлені
Будь-які інші особи за умов (одночасно):
- спільне проживання,
- спільний побут,
взаємні права та обов’язки сімейного характеру,
у т. ч. особи у цивільному шлюбі.
Особи у разі одночасного виконання вказаних трьох умов вважатимуться членами сім’ї, якщо проживали з декларантом на останній день звітного періоду або сукупно не менше 183 днів
Слайд 32

Слайд 33

Увага! У розділі 3 декларації Зазначаються також відомості про об’єкти, які

Увага! У розділі 3 декларації
Зазначаються також відомості про об’єкти, які

станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Правило «не менше половини днів протягом звітного періоду» не застосовується до об'єктів, які перебували у суб'єкта декларування або члена його сім’ї на праві власності, але на кінець звітного періоду таке право припинилося.
Слайд 34

У суб'єкта декларування чи членів його сім’ї наявна інформація для декларування

У суб'єкта декларування чи членів його сім’ї наявна інформація для декларування

у цьому розділі
У суб'єкта декларування чи членів його сім’ї відсутня інформація для декларування у цьому розділі
Декларуються
1) об'єкти незавершеного будівництва;
2) об'єкти, не прийняті в експлуатацію;
3) об'єкти, право власності на які не зареєстроване в установленому законом порядку

4. Об'єкти незавершеного будівництва

Слайд 35

4. Об'єкти незавершеного будівництва Такі об'єкти декларуються, якщо вони: належать суб'єкту

4. Об'єкти незавершеного будівництва
Такі об'єкти декларуються, якщо вони:
належать суб'єкту декларування

або членам його сім’ї на праві власності відповідно до ЦК України
розташовані на земельних ділянках, що належать суб'єкту декларування або членам його сім’ї на праві приватної власності, у т.ч. спільна власність, або передані в оренду чи на іншому праві користування
повністю або частково побудовані з матеріалів чи за кошти суб'єкта декларування або членів його сім’ї
інший зв’язок із суб'єктом декларування чи членом його сім'ї
Слайд 36

Увага! У розділі 4 декларації Зазначаються також відомості про об’єкти, які

Увага! У розділі 4 декларації
Зазначаються також відомості про об’єкти, які

станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Правило «не менше половини днів протягом звітного періоду» не застосовується до об'єктів, які перебували у суб'єкта декларування або члена його сім’ї на праві власності, але на кінець звітного періоду таке право припинилося.
Слайд 37

Слайд 38

Слайд 39

Слайд 40

Слайд 41

У розділі 5 зазначаються Відомості про цінне рухоме майно, вартість якого

У розділі 5 зазначаються
Відомості про цінне рухоме майно, вартість якого


перевищує 227 000 грн
Належить СД та/або членам його сім’ї на праві
власності, володіння або користування
Наприклад:
ювелірні вироби, твори мистецтва, антикваріат
персональні або домашні електронні пристрої
одяг, меблі, колекції
зброя
сонячні електростанції
тварини тощо
Слайд 42

Увага! У розділі 5 декларації Зазначаються також відомості про об’єкти, які

Увага! У розділі 5 декларації
Зазначаються також відомості про об’єкти, які

станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Правило «не менше половини днів протягом звітного періоду» не застосовується до об'єктів, які перебували у суб'єкта декларування або члена його сім’ї на праві власності, але на кінець звітного періоду таке право припинилося.
Слайд 43

Слайд 44

Увага! У розділі 6 декларації Зазначаються також відомості про об’єкти, які

Увага! У розділі 6 декларації
Зазначаються також відомості про об’єкти, які

станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Правило «не менше половини днів протягом звітного періоду» не застосовується до об'єктів, які перебували у суб'єкта декларування або члена його сім’ї на праві власності, але на кінець звітного періоду таке право припинилося.
Слайд 45

Слайд 46

Увага! У розділі 7 декларації Зазначаються лише цінні папери, що належать

Увага! У розділі 7 декларації
Зазначаються лише цінні папери, що належать

суб'єкту декларування або члену його сім’ї на праві власності станом на останній день звітного періоду.
Також зазначаються відомості про об’єкти, які станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Слайд 47

Слайд 48

Увага! У розділі 8 декларації Зазначаються усі корпоративні права, що належать

Увага! У розділі 8 декларації
Зазначаються усі корпоративні права, що належать

суб'єкту декларування або члену його сім’ї на праві власності станом на останній день звітного періоду, крім випадків, коли відомості, про цінні папери, що посвідчують корпоративні права, вже були зазначені у розділі 7 «Цінні папери» декларації (наприклад, акції)
Також зазначаються відомості про об’єкти, які станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї.
Слайд 49

Слайд 50

Декларуються країна реєстрації головного офісу; 2) організаційно-правова форма; 3) адреса електронної

Декларуються
країна реєстрації головного офісу;
2) організаційно-правова форма;
3) адреса електронної пошти;
4) телефон;
5)

факс;
6) особа, якої стосується;
7) найменування;
8) код;
9)адреса

9. Юридичні особи, трасти або інші подібні правові утворення, кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких є СД/член його сім’ї

Слайд 51

До розділу 9 декларації Траст – правові відносини, створені засновником відповідно

До розділу 9 декларації
Траст – правові відносини, створені засновником

відповідно до законодавства країни утворення за життя або на випадок смерті, коли активи потрапляють під контроль довірчого власника на користь вигодоодержувача (вигодонабувача) або для визначеної цілі, які характеризуються такими ознаками:
активи становлять окремий фонд і не є частиною власного майна довірчого власника;
права на активи трасту оформлені на ім’я довірчого власника або на ім’я іншої особи, що діє від імені довірчого власника;
довірчий власник має повноваження і обов’язки, в межах яких він є відповідальним та може управляти, використовувати або розпоряджатися активами відповідно до умов довірчого договору та спеціальних обов’язків, покладених на нього законодавством відповідної держави
Слайд 52

Слайд 53

Слайд 54

Слайд 55

У розділі 10 зазначаються відомості про нематеріальні активи, що належать суб’єкту

У розділі 10 зазначаються
відомості про нематеріальні активи, що належать суб’єкту

декларування та/або членам його сім’ї, у тому числі об’єкти інтелектуальної власності, що можуть бути оцінені в грошовому еквіваленті (у т. ч., патент на винахід, корисну модель, ноу-хау, промисловий зразок, права на сорт рослин, торгову марку, авторське право тощо), а також про криптовалюти
Слайд 56

У розділі 10 зазначаються Відомості щодо нематеріальних активів включають дані про:

У розділі 10 зазначаються
Відомості щодо нематеріальних активів включають дані про:
вид

об’єкта;
характеристику об’єкта;
вартість об’єкта на дату набуття права або за останньою грошовою оцінкою;
дату виникнення права на об’єкт;
права на цей об’єкт;
особу, якій належить об’єкт декларування (суб’єкт декларування та/або члени його сім’ї, третя особа).
Слайд 57

У розділі 10 зазначаються відомості щодо криптовалюти включають дані про: вид

У розділі 10 зазначаються
відомості щодо криптовалюти включають дані про:
вид об’єкта;
ідентифікатор

в системі обігу віртуальних активів;
кількість та вартість криптовалюти;
дату набуття;
постачальника послуг, пов’язаних із обігом криптовалюти;
особу, якій належить об’єкт (суб’єкт декларування та/або члени його сім’ї).
Відомості, що ідентифікують криптовалюту та особу, якій вона належить, а також про кількість криптовалюти, дату набуття та її вартість зазначаються обов’язково
Слайд 58

Увага! У розділі 10 декларації Зазначаються відомості про нематеріальні активи об’єкти

Увага! У розділі 10 декларації
Зазначаються відомості про нематеріальні активи об’єкти

станом на останній день звітного періоду або якщо такий об'єкт перебував у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї сукупно не менше половини днів протягом звітного періоду декларування (крім криптовалюти)
Зазначаються криптовалюти, які належать суб'єкту декларування або члену його сім’ї на праві власності на останній день звітного періоду.
Слайд 59

Слайд 60

У розділі 11 зазначаються Заробітна плата (з нарахуваннями) Гонорари Дивіденди Проценти

У розділі 11 зазначаються

Заробітна плата (з нарахуваннями)
Гонорари
Дивіденди
Проценти
Роялті
Страхові виплати
Благодійна

допомога
Пенсія
Монетизована субсидія
Доходи від відчуження
Подарунки (понад 11 350 грн)
Компенсації
Інші доходи (вказуються які)
!!! 1000 грн-COVID НЕ ДЕКЛАРУЄТЬСЯ
Слайд 61

Слайд 62

У розділі 12 зазначаються Відомості про наявні у СД та/або членів

У розділі 12 зазначаються
Відомості про наявні у СД та/або членів

його сім’ї грошові активи, у тому числі:
готівкові кошти, кошти, розміщені на банківських рахунках або які зберігаються у банку;
внески до кредитних спілок та інших небанківських фінансових установ;
кошти, позичені третім особам;
активи у дорогоцінних (банківських) металах.
!!! Якщо сукупна вартість таких об’єктів на кінець звітного періоду перевищує 113 500 грн
!!! Грошові активи СД та членів його сім’ї не сумуються
Слайд 63

Слайд 64

Слайд 65

найменування банку, іншої фінансової установи; тип та номер рахунку. Формат IBAN

найменування банку, іншої фінансової установи;
тип та номер рахунку. Формат IBAN UA703052990000026208662411111
інформація

про фіз./юр. особу, яка має право розпоряджатися рахунком або має доступ до сейфу/комірки;
інформація про особу, яка відкрила рахунок для СД або членів сім’ї, та установу, де відкрито;
інформація про особу, якої стосується

12.1.Банківські, інші фінансові
установи, у яких відкрито рахунки
СД або членів його сім’ї

Слайд 66

Увага! У розділі 12.1 декларації Зазначаються також відомості про об’єкти, які

Увага! У розділі 12.1 декларації
Зазначаються також відомості про об’єкти, які

станом на останній день звітного періоду або протягом не менше половини днів протягом звітного періоду декларування перебували у володінні/користуванні декларанта або членів його сім’ї. Зокрема:
відкриті рахунки на ім'я декларанта або члена його сім’ї, незалежно від наявності на них коштів;
доступ до індивідуального банківського сейфу (комірки), незалежно від зберігання майна
Слайд 67

Увага! У розділі 12-1 декларації Крім банківських, можуть зазначатися інші фінансові

Увага! У розділі 12-1 декларації
Крім банківських, можуть зазначатися інші

фінансові установи, наприклад:
кредитні спілки;
недержавні пенсійні фонди;
фонди фінансування будівництва;
юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг;
юридичні особи, які у випадках, прямо визначених законом, надають інші послуги (операції), пов’язані з наданням фінансових послуг;
Слайд 68

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ У ПРИВАТБАНКУ Інтернет-банкінг «Приват 24» Усі послуги Послуги

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ У ПРИВАТБАНКУ

Інтернет-банкінг «Приват 24»
Усі послуги
Послуги
Створити довідку
Довідка по рахунках
Вибір

картки/рахунку
Сформувати
Слайд 69

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ В ОЩАДБАНКУ Веб-банкінг «Ощад 24/7» Ввести логін та

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ В ОЩАДБАНКУ

Веб-банкінг «Ощад 24/7»
Ввести логін та пароль
Ввести

пароль з СМС
Картки і рахунки
Вибір картки
Мій рахунок
Зчитати номер рахунку
Слайд 70

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ В УКРГАЗБАНКУ Лінія підтримки 080 030 90 00

ОТРИМАННЯ НОМЕРУ РАХУНКУ В УКРГАЗБАНКУ

Лінія підтримки 080 030 90 00
Після ідентифікації

– отримати номер рахунку по телефону
При особистому відвідуванні філії банку
Через мобільний додаток «ЕКО БУМ 24/7»
Слайд 71

Слайд 72

Слайд 73

У розділі 13 зазначаються Відомості про фінансові зобов’язання суб’єкта декларування та/або

У розділі 13 зазначаються
Відомості про фінансові зобов’язання суб’єкта декларування та/або

членів його сім’ї за позикою (кредитом) за наявності хоча б однієї з таких умов:
розмір отриманої у звітному періоді позики (кредиту) перевищує 113 500 грн *;
розмір зобов’язання за позикою (кредитом) на початок звітного періоду перевищує 113 500 грн (у разі якщо позику (кредит) отримано у попередніх звітних періодах)*;
розмір зобов’язання за позикою (кредитом) на кінець звітного періоду перевищує 113 500 грн
* У цих випадках відомості зазначаються незалежно від розміру зобов'язання, у т.ч. за його відсутністю на кінець звітного періоду
Слайд 74

У розділі 13 зазначаються Відомості про інші фінансові зобов’язання, у тому

У розділі 13 зазначаються
Відомості про інші фінансові зобов’язання, у тому

числі за договорами лізингу, страхування, недержавного пенсійного забезпечення, зазначаються лише у разі, якщо їх розмір на кінець звітного періоду перевищує 113 500 грн
Слайд 75

Слайд 76

Слайд 77

У розділі 14 зазначаються Відомості про про видатки, а також будь-які

У розділі 14 зазначаються
Відомості про про видатки, а також будь-які

інші правочини, вчинені у звітному періоді, на підставі яких у суб’єкта декларування виникає або припиняється право власності, володіння чи користування, у тому числі спільної власності, на нерухоме або рухоме майно, нематеріальні та інші активи, а також виникають фінансові зобов’язання
Відомості про правочин зазначаються у разі, якщо вартість його предмета перевищує 113 500 грн
Відомості про видаток зазначаються у разі, якщо розмір разового видатку перевищує 113 500 грн
Слайд 78

Увага! У розділі 14 декларації Зазначається також як правочин відомості про

Увага! У розділі 14 декларації
Зазначається також як правочин відомості про

отриманий суб'єктом декларування разовий дохід від одного джерела на суму понад 113 500 грн
Слайд 79

Слайд 80

Слайд 81

Слайд 82

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП Державний

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП
Державний

реєстр речових прав на нерухоме майно (https://bit.ly/2zeaaIQ) – містить інформацію, яку необхідно зазначити у розділах 3 «Об’єкти нерухомості» та 4 «Об’єкти незавершеного будівництва» декларації
Офіційний електронний портал Держгеокадастру (https://e.land.gov.ua/) – містить відомості про власників та користувачів земельних ділянок, які потрібно зазначати у розділі 3 «Об’єкти нерухомості» та 4 «Об’єкти незавершеного будівництва» декларації
Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (https://bit.ly/35uO94s) – інформація до розділів 8 «Корпоративні права» та 9 «Юридичні особи, кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких є суб’єкт декларування або члени його сім’ї» декларації
Слайд 83

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП Електронний

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП
Електронний

кабінет водія (https://bit.ly/2YyQsSw) – інформація знадобиться при заповненні розділу 6 «Цінне рухоме майно – транспортні засоби»
Електронний кабінет на сайті Державної податкової служби України (https://cabinet.tax.gov.ua/) – містить відомості про доходи
Портал електронних послуг Пенсійного фонду України (https://portal.pfu.gov.ua/) – містить інформацію про нараховану заробітну плату та пенсію
Слайд 84

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП Укрпатент

Відомості, які можна отримати з реєстрів/баз даних за допомогою КЕП
Укрпатент

(https://bit.ly/2xxa7Hk) – інформація щодо зареєстрованих патентів на винаходи, корисних моделей, промислових знаків, яка необхідна для заповнення розділу 10 «Нематеріальні активи»
Агентство з розвитку інфраструктури фондового ринку України (https://cabinet.smida.gov.ua/) – інформація про номінальну вартість цінних паперів, яка необхідна для заповнення розділу 7 «Цінні папери».
Слайд 85

!!! Установа банку-нерезидента - юридична особа - нерезидент будь-якої організаційно-правової форми,

!!! Установа банку-нерезидента - юридична особа - нерезидент будь-якої організаційно-правової форми,

яка є банком, її відокремлені підрозділи (філії, відділення), що створені та діють відповідно до законодавства іноземної держави та з місцезнаходженням за межами України.
Додаткові заходи фінансового контролю

Відкриття СД або членом його сім’ї
валютного рахунку в установі банку-нерезидента
Повідомлення НАЗК протягом 10 днів

Слайд 86

!!! Норма поширюється для осіб, які займають: відповідальне або особливо відповідальне

!!! Норма поширюється для осіб, які займають:
відповідальне або особливо відповідальне

становище
посади з високим рівнем корупційних ризиків
Додаткові заходи фінансового контролю

Отримання доходу (одноразового)
Придбання майна
Здійснення видатку (одноразового)
На суму понад 124 050 грн (на 2022 р.)
Повідомлення НАЗК протягом 10 днів

Слайд 87

НАЗК має доступ до таких реєстрів/баз даних Державний реєстр актів цивільного

НАЗК має доступ до таких реєстрів/баз даних

Державний реєстр актів цивільного стану

громадян;
Державний реєстр фізичних осіб – платників податків про доходи фізичних осіб;
Державний земельний кадастр;
Державний судновий реєстр та інформація зі Суднової книги України;
Державний реєстр речових прав на нерухоме майно;
Державний реєстр іпотек;
Державний реєстр обтяжень рухомого майна;
Державний реєстр патентів України на винаходи;
Державний реєстр патентів України на знаки для товарів і послуг;
Державний реєстр цивільних повітряних суден України;
Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань;
Єдиний реєстр об’єктів державної власності;
Єдиний реєстр довіреностей;
Єдиний реєстр заборон відчуження об’єктів нерухомого майна;
Інформаційно-телекомунікаційна система «Аркан»;
Національна автоматизована інформаційна система МВС;
Реєстр прав власності на нерухоме майно;
Спадковий реєстр.
Слайд 88

ВИДИ КОНТРОЛЮ ДЕКЛАРАЦІЙ Факт своєчасності подання Правильність та повнота заповнення Логічний

ВИДИ КОНТРОЛЮ ДЕКЛАРАЦІЙ

Факт своєчасності подання
Правильність та повнота заповнення
Логічний та арифметичний контроль
Повна

перевірка декларації
Слайд 89

КРИТЕРІЇ ПРОВЕДЕННЯ ПОВНОЇ ПЕРЕВІРКИ Належність СД до осіб, які займають відповідальне

КРИТЕРІЇ ПРОВЕДЕННЯ ПОВНОЇ ПЕРЕВІРКИ

Належність СД до осіб, які займають відповідальне або

особливо відповідальне становище
Зайняття особою посади, пов'язаної з високим рівнем корупційних ризиків
Виявлення невідповідностей за результатами логічного та арифметичного контролю
Надходження інформації про можливе відображення недостовірних відомостей
Відмова члена сім’ї суб'єкта декларування надавати відомості для декларації !!!




Слайд 90

Суть повної перевірки декларації Перевірка здійснюється як під час виконання СД

Суть повної перевірки декларації

Перевірка здійснюється як під час виконання СД

функцій за посадою, так і протягом 3 років після припинення такої діяльності
З'ясування достовірності задекларованих відомостей
Точність оцінки задекларованих активів
Перевірка на наявність конфлікту інтересів
Перевірка на ознаки незаконного збагачення
Перевірка на ознаки необґрунтованості активів
Слайд 91

ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ Кримінальна (ст. 366-2, 366-3 КК) Адміністративна (ст. 172-6 КУпАП) Дисциплінарна

ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ

Кримінальна
(ст. 366-2, 366-3 КК)
Адміністративна
(ст. 172-6 КУпАП)
Дисциплінарна
(ст. 65-1

Закону,
інші акти за-ва)

Реєстр
корупціонерів

Слайд 92

Кримінальний кодекс України Стаття 366-3. Неподання суб’єктом декларування декларації особи, уповноваженої

Кримінальний кодекс України

Стаття 366-3. Неподання суб’єктом декларування декларації особи, уповноваженої на

виконання функцій держави або місцевого самоврядування
Умисне неподання декларації:
  штраф від двох тисяч п’ятисот до трьох тисяч НМДГ
громадські роботи на строк від ста п’ятдесяти до двохсот сорока годин
обмеження волі на строк до двох років
позбавлення волі строком на один рік
з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Слайд 93

Кримінальний кодекс України Стаття 366-2. Декларування недостовірної інформації Умисне внесення недостовірних

Кримінальний кодекс України

Стаття 366-2. Декларування недостовірної інформації
Умисне внесення недостовірних відомостей

до декларації, якщо вони різняться на суму
понад 2000 Пр.МІН.:
  штраф від чотирьох тисяч до п’яти тисяч НМДГ
громадські роботи на строк від ста п’ятдесяти
до двохсот сорока годин
обмеження волі на строк до двох років
позбавлення волі на строк до двох років
з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Слайд 94

Кримінальний кодекс України Стаття 366-2. Декларування недостовірної інформації Умисне внесення недостовірних

Кримінальний кодекс України

Стаття 366-2. Декларування недостовірної інформації
Умисне внесення недостовірних відомостей до

декларації, якщо вони різняться на суму
від 500 до 2000 Пр.МІН.:
  штраф від трьох тисяч до чотирьох тисяч НМДГ
громадські роботи на строк від ста п’ятдесяти до двохсот сорока годин
обмеження волі на строк до двох років
з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Слайд 95

Кодекс України про адміністративні правопорушення Стаття 172-6. Порушення вимог фінансового контролю

Кодекс України про адміністративні правопорушення

Стаття 172-6. Порушення вимог фінансового контролю
Несвоєчасне

подання без поважних причин декларації: штраф від 50 до 100 НМДГ
Неповідомлення або несвоєчасне повідомлення про відкриття валютного рахунка або суттєві зміни щодо майна: штраф від 100 до 200 НМДГ
Подання завідомо недостовірних відомостей якщо відомості відрязняються від достовірних
на суму від 100 до 500 Пр.МІН
- штраф від 1000 до 2500 НМДГ
Слайд 96

Дисциплінарна відповідальність За подання завідомо недостовірних відомостей у декларації на суму

Дисциплінарна відповідальність
За подання завідомо недостовірних відомостей у декларації на суму

до 100 Пр. МІН особа може бути притягнута до дисциплінарної відповідальності відповідно до законодавства
- Предыдущая
Сервировка сладкого стола. Праздничный этикет
Следующая -
Семейные каникулы 2022 Конкурс (2)

Похожие презентации

Потребительское кредитование в коммерческих банках: состояние и тенденции развития
Меры поддержки частных инвесторов
Организация и ведение бухгалтерского учета в оптовой и розничной торговле
Методы бронирования Сравнительный анализ методов гарантированного и негарантированного бронирования
Библиотека кейсов
Твой бюджет. Пилотный проект
Введение безотзывных вкладов НЕ стабилизирует ресурсную базу КО
Понятие, функции и роль финансовых бирж
Система национальных счетов (СНС). Тема 7
Корпоративные финансы и финансовый рынок. Тема 1
Форма 6 НДФЛ в письмах ФНС и Минфина России
О предоставлении субсидий некоммерческим организация на реализацию проектов по работе с молодежью
Программа страхования детей, отдыхающих в оздоровительных лагерях
Финансовые результаты
Пенсия военнослужащих за выслугу лет
Государственный долг
Стоимость капитала и методы его оценки
Сущность, функции, принципы и формы проявления
Понятие финансов, их функции
Місце фінансового ринку в фінансовій системі
Прибыль слов
Бюджет для граждан города Ставрополя на 2015 год
Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации на предприятии ООО ЛМТ-ГРУПП
Ценные бумаги
Фінансова система України. Тема 2
Личные продукт по страхованию мобильной техники, спортинвентаря, верхней одежды и ручной клади
Ұйымды басқару жүйесіндегі бухгалтерлік есеп
Итоги социально-экономического развития сельского поселения
Вы можете прислать нам Вашу презентацию и мы опубликуем ее на сайте.
Обратная связь
Для правообладателей
Email: Нажмите что бы посмотреть