Содержание
- 2. 5.1. Анализ движения денежных средств (денежных потоков) кризис неплатежей, особенно характерный для российской экономики; общая экономическая
- 3. Отличие показателей прибыли от величины денежных средств: прибыль отражает учетные денежные и неденежные доходы, что не
- 4. Денежные средства (cash) - аккумулированные в наличной и безналичной формах деньги (в кассе предприятия и на
- 5. Потоки денежных средств от основной деятельности поток от операционной деятельности
- 6. Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности поток от инвестиционной деятельности
- 7. Потоки денежных средств от финансовой деятельности поток от финансовой деятельности Субсидии, гранты
- 8. Движение денежных потоков
- 9. 5.2. Принцип составления Отчета о движении денежных средств (прямой метод) Денежные средства, полученные от клиентов (Выручка)
- 10. Косвенный метод Чистая прибыль + Поступления денежных средств: амортизация + увеличение краткосрочных обязательств (уменьшение оборотных активов)
- 11. Принцип составления Отчета о движении денежных средств (косвенный метод) A + B + C = E
- 12. Чистый денежный поток (net cash flow) CFnet = CFo + CFi + CFf CFo (operating cash
- 13. Расчет чистого денежного потока: Получены следующие данные Отчета о движении денежных средств на конец периода, составленного
- 14. Расчет чистого денежного потока (продолжение) Если на 01 января 2009 года денежные средства компании А составляли
- 15. 5.3. Управление денежными потоками. Чистая кредитная позиция (net credit position NCP) NCP = D – Cash
- 16. Ликвидный денежный поток (liquid cash flow, LCF) LCF = - [(D2 – Cash2) – (D1- Cash1)]
- 17. Основополагающие принципы управления потоком денежных средств Продавать как можно больше и по разумным ценам! Ускорять оборачиваемость
- 18. Значение денежных средств рутинность деятельности предприятия (трансакционный денежного остаток); отношения с клиентами (лояльность, скидки потребителям), отношения
- 19. Бюджетирование денежных средств Прогнозирование будущих поступлений Расчет необходимых оттоков Расчет чистого денежного потока Определение потребности в
- 20. 5.4. Управление ликвидными ценными бумагами Модель Баумоля
- 21. Модель Миллера-Орра
- 22. Понятие риска и страхования Хеджирование (hedging) – страхование, снижение риска от потерь, обусловленных неблагоприятными изменениями рыночных
- 23. Критерии отбора высоколиквидных ценных бумаг риск невыполнения обязательств (default risk) - риск того, что заемщик не
- 25. Скачать презентацию