Моделирование и рационализация взаиморасчетов с контрагентами в вертикально интегрированной компании

Август 24, 2022

Главная
Экономика
Моделирование и рационализация взаиморасчетов с контрагентами в вертикально интегрированной компании

Содержание

2. Актуальность, цели и задачи: Актуальность: Неплатежи негативно влияют на социально-экономическую ситуацию, ведут к увеличению просроченной задолженности
3. Основные виды взаимных долгов предприятий Взаимозачет – документально оформленное сторонами соглашение о взаимном погашении обязательств по
4. Интегрированная компания – компания, объединяющая в своем составе несколько предприятий или производств. Вертикальная интеграция – это
5. Методы погашения долгов предприятий Рис. 3. Методы погашения долгов Условия проведения взаимозачета: наличие встречного характера требований,
6. Постановка задачи Исходные параметры: – долг i-го предприятия j-му предприятию; – матрица задолженностей предприятий; – перераспределяемая
7. Основные этапы: 2.Построение размеченного графа 3. Минимизация суммарной дебиторской (кредиторской) задолженности: 4. Построение матрицы баланса кредитов
8. Основные возможности: 1. автоматизация: а) параметров оптимального взаимозачета без ограничений; b) параметров оптимального взаимозачета с ограничениями
9. Краткая характеристика ОАО «КумАПП» Основные виды деятельности: - изготовление и реализация авиационной и специальной техники; -
10. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности Кредиторская задолженность Дебиторская задолженность , Данные по задолженностям предприятий ОАО «КумАПП».
11. Вычислительный эксперимент Перераспределение долгов предприятий ОАО «КумАПП» ОАО «ВСК» ОАО «Прогресс АКК» ОАО «Роствертол» ОАО «Камов»
12. Граф задолженностей после проведения взаимозачета Исходный граф задолженностей , Вычислительный эксперимент ВЫВОД: Суммарная задолженность предприятий составляла
13. Граф задолженностей после проведения взаимозачета с учетом ограничений Исходный граф задолженностей , Вычислительный эксперимент ВЫВОД: Эффект
14. Анализ результатов показал следующее: Вывод: Таким образом, ОАО «КумАПП» , обеспечит оптимизацию налоговых отчислений в бюджет,
15. Результаты и выводы Эффект проведенных расчетов по клиринговым схемам, существенно сокращающий суммарную задолженность предприятий. Суммарная задолженность
17. Скачать презентацию

Слайд 2

Актуальность, цели и задачи:
Актуальность: Неплатежи негативно влияют на социально-экономическую ситуацию, ведут

к увеличению просроченной задолженности по выплате заработной платы и снижению налоговых поступлений в бюджет. Недостаточная разработанность проблем эффективного воздействия на расчетно – платежный механизм, определили актуальность исследования.
Цель: разработка программного комплекса для нахождения параметров оптимального взаимозачета для вертикально интегрированной компании.
Задачи:
изучить особенности функционирования вертикально-интегрированных компаний;
изучить основные виды взаимных долгов предприятий;
изучить методы погашения долгов предприятий;
рассмотреть алгоритм к нахождения параметров оптимального взаимозачета долгов предприятий без ограничений на сумму погашения и с заданной системой ограничений
разработать программный комплекс средствами Borland Delphi 7.0, для автоматизации расчетов оптимального взаимозачета долгов предприятий;
провести анализ кредиторской и дебиторской задолженности ОАО «КумАПП»;
провести вычислительные эксперименты для определения оптимального взаимозачета и проанализировать результаты.

Слайд 3

Основные виды взаимных долгов предприятий
Взаимозачет – документально оформленное сторонами соглашение о

взаимном погашении обязательств по оплате услуг, товаров и работ.

Рис. 1. Классификация взаимозачета

Слайд 4

Интегрированная компания – компания, объединяющая в своем составе несколько предприятий или

производств.
Вертикальная интеграция – это метод, которым компания создает (интегрирует) свои собственные входные этапы технологической цепочки (задняя интеграция) или выходные ее этапы (передняя интеграция).

Особенности функционирования вертикально интегрированной компании

Слайд 5

Методы погашения долгов предприятий
Рис. 3. Методы погашения долгов
Условия проведения взаимозачета:
наличие встречного

характера требований, признанных и неоспариваемых;
сторонами наличие однородных требований;
требования, не должны быть досрочными;
для зачета взаимных обязательств достаточно заявления одной стороны;

Слайд 6

Постановка задачи
Исходные параметры:
– долг i-го предприятия j-му предприятию;
– матрица задолженностей предприятий;
–

перераспределяемая сумма.

Целевая функция:

Ограничения:

N – общее число предприятий в системе взаимных долгов;

2) Взаимозачета с заданной системой ограничений на сумму погашения.

1) Алгоритм нахождения параметров оптимального взаимозачета

– дебиторская задолженность i-го предприятия;

– кредиторская задолженность i- го предприятия;

– дебиторская задолженность i-го предприятия, которую необходимо оставить.

–

Ограничения:

Слайд 7

Основные этапы:
2.Построение размеченного графа
3. Минимизация суммарной дебиторской (кредиторской) задолженности:
4. Построение матрицы

баланса кредитов и задолженностей предприятий.

5. Минимизации суммарной дебиторской и кредиторской задолженности

1. Построение матрицы задолженностей предприятий

6. Определение

7. Определение разницы между уровнями дебиторской задолженности

Взаимозачета с заданной системой ограничений

Слайд 8

Основные возможности:
1. автоматизация:
а) параметров оптимального взаимозачета без ограничений;
b) параметров оптимального взаимозачета

с ограничениями на налоги.
2. графическая интерпретация результатов:
a) исходных долгов предприятий;
b) задолженность после взаимозачета;
с) задолженность долгов после взаимозачета с учетом ограничений.
Дополнительные возможности:
формирование справочника предприятий (базы данных mdb);
расчет перераспределений суммы долгов для каждого предприятия;
справка по работе с комплексом.
Для решения оптимизационных задач нахождения суммы перераспределенных долгов в программном комплексе реализован макрос, средствами VBA for Excel c подключением надстройки «Solver» (Поиск решения) и импортом результатов.
Программные требования:
MS Word 2007;
Еxcel 2007 (2010) с надстройкой «поиск решения».

Назначение и функциональные возможности программного комплекса

Слайд 9

Краткая характеристика ОАО «КумАПП»
Основные виды деятельности:
- изготовление и реализация авиационной и

специальной техники;
- разработка, производство, ремонт и реализация вооружения и военной техники;
- разработка, производство, ресурсные и периодические испытания, гарантийное и техническое обслуживание, ремонт, реализация авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения;
Основной продукцией является типа Ка-32 и типа Ка-226.

Рис. 4. Структура холдинга.

Слайд 10

Анализ дебиторской и кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность
Дебиторская
задолженность
,
Данные по задолженностям предприятий

ОАО «КумАПП».

Слайд 11

Вычислительный эксперимент
Перераспределение долгов предприятий
ОАО
«КумАПП»
ОАО «ВСК»
ОАО
«Прогресс
АКК»
ОАО
«Роствертол»
ОАО
«Камов»
ОАО «МВЗ»

Слайд 12

Граф задолженностей после
проведения взаимозачета
Исходный граф задолженностей
,
Вычислительный эксперимент
ВЫВОД: Суммарная

задолженность предприятий составляла 56,807 млрд.руб, после проведения взаимозачета суммарная задолженность сократилась до 31,097 млрд.руб.

Слайд 13

Граф задолженностей после
проведения взаимозачета с учетом ограничений
Исходный граф задолженностей
,
Вычислительный

эксперимент

ВЫВОД: Эффект проведенных расчетов с учетом ограничений по обеспечивает сокращение суммарной задолженности с 56,807 млрд. рублей до 42,100 млрд. рублей согласно заданным ограничениям.

Слайд 14

Анализ результатов показал следующее:
Вывод:
Таким образом, ОАО «КумАПП» , обеспечит оптимизацию

налоговых отчислений в бюджет, способствуя эффективному распределению средств предприятий ОАО «КумАПП».

Эффект проведенных расчетов, существенно сокращающий суммарную задолженность предприятий.

Предложенный метод решения позволяет произвести зачет взаимных долгов предприятий несколькими расчетами, что помогает избежать длительных последовательных банковских платежей и отвлечения значительных оборотных средств предприятий от производственной сферы.

Слайд 15

Результаты и выводы
Эффект проведенных расчетов по клиринговым схемам, существенно сокращающий суммарную

задолженность предприятий.
Суммарная задолженность предприятий составляла 56,807 млрд.руб, после проведения взаимозачета суммарная задолженность сократилась до 31,097 млрд.руб.
Предложенный метод решения позволяет произвести зачет взаимных долгов предприятий несколькими расчетами, что помогает избежать длительных последовательных банковских платежей и отвлечения значительных оборотных средств предприятий от производственной сферы.
Эффект проведенных расчетов с учетом ограничений по клиринговым схемам обеспечивает сокращение суммарной задолженности предприятий с 56,807 млрд. рублей до 42,100 млрд. рублей согласно заданным ограничениям на погашение дебиторских задолженностей предприятий ОАО «КумАПП».
Таким образом, ОАО «КумАПП» в ходе своей профессиональной деятельности обеспечивает оптимизацию налоговых отчислений в бюджет, способствуя эффективному распределению средств предприятий ОАО «КумАПП».

Моделирование и рационализация взаиморасчетов с контрагентами в вертикально интегрированной компании

Содержание

Актуальность, цели и задачи:Актуальность: Неплатежи негативно влияют на социально-экономическую ситуацию, ведут

Основные виды взаимных долгов предприятий Взаимозачет – документально оформленное сторонами соглашение о

Интегрированная компания – компания, объединяющая в своем составе несколько предприятий или

Методы погашения долгов предприятийРис. 3. Методы погашения долговУсловия проведения взаимозачета:наличие встречного

Постановка задачиИсходные параметры:– долг i-го предприятия j-му предприятию;– матрица задолженностей предприятий;–

Основные этапы:2.Построение размеченного графа3. Минимизация суммарной дебиторской (кредиторской) задолженности:4. Построение матрицы

Основные возможности:1. автоматизация:а) параметров оптимального взаимозачета без ограничений;b) параметров оптимального взаимозачета

Краткая характеристика ОАО «КумАПП»Основные виды деятельности:- изготовление и реализация авиационной и

Анализ дебиторской и кредиторской задолженностиКредиторская задолженностьДебиторская задолженность, Данные по задолженностям предприятий

Вычислительный экспериментПерераспределение долгов предприятийОАО «КумАПП»ОАО «ВСК»ОАО «Прогресс АКК»ОАО «Роствертол»ОАО «Камов»ОАО «МВЗ»

Граф задолженностей после проведения взаимозачета Исходный граф задолженностей, Вычислительный эксперимент ВЫВОД: Суммарная

Граф задолженностей после проведения взаимозачета с учетом ограниченийИсходный граф задолженностей, Вычислительный

Анализ результатов показал следующее:Вывод:Таким образом, ОАО «КумАПП» , обеспечит оптимизацию

Результаты и выводыЭффект проведенных расчетов по клиринговым схемам, существенно сокращающий суммарную

Похожие презентации