20220809_Выбор_ведущего_регистра

оперативный план счетов БЕ для отражения всех операций

Отчетность
Z2

Могут использоваться для отчетности БЕ по требованию группы или локальной отчетности страны регистрации БЕ.
Ограничение – однозначный меппинг на план счетов БЕ (счет – счет)

Движение

Выбытие

Движение

Выбытие

Отдельная книга для учета и отчетности в соответствии с определенным стандартом

сближению методов учета, определение перечня разниц, формирование отчетности.
Организация – необходимо учесть требования документооборота, процедуры закрытия периода, уровень знаний пользователей, объем и сложность операций по участкам.
Система – необходимо учесть возможности автоматизации корректировок, отчетности, интеграции со смежными системами.
Данные – необходимо учесть нормализацию и миграцию исторических данных из текущих систем.

ведущего регистра

Оценка запасов по МСФО

Параллельный регистр для контроля Лимитов

Исключение нереализованной прибыли по МСФО и РСБУ

ВОПРОС:
Отражение разницы в оценке по МСФО, возникших из-за смены функциональной валюты Компании в прошлые периода и обесценения, по состоянию на дату миграции данных в систему SAP S/4 HANA
ВАРИАНТЫ РЕШЕНИЯ (ведущий РСБУ):
Детализация материалов в оценке МСФО соответствует детализации РСБУ: номенклатура, класс оценки, вид оценки, счета главной книги.
Оценка РСБУ по ГП ведется в ведущем регистре, оценка МСФО по ГП в ведется в параллельном регистре.
Оценка РСБУ по покупным материалам ведется в ведущем регистре, оценка МСФО по покупным материалам в параллельном регистре соответствует РСБУ в разрезе ОЗМ. Дельта МСФО по покупным материалам отражается на отдельных счетах в параллельном регистре и списывается по мере потребления материалов сводными проводками.
ПОРУЧЕНИЕ:

ВОПРОС:
Требуется промоделировать контроль лимитов и формирование факта по данным параллельного регистра RS.
ВАРИАНТЫ РЕШЕНИЯ:
Создать отдельную ЕФМ и БЕ и промоделировать пример с цепочкой закупки от заявки до списания.
ПОРУЧЕНИЕ: решение промоделировано.

ВОПРОС:
Подход к формирования данных для исключения нереализованной прибыли в оборотных и внеоборотных активов по РСБУ и МСФО, включая консолидационные расчеты план - факта по РСБУ.
ВАРИАНТЫ РЕШЕНИЯ:
ВАРИАНТ «Ведущий регистр РСБУ»:
Плановые данные формируются по РСБУ в BPC.
Данные для план-факта будут выгружаться из ведущего регистра РСБУ.
Данные для консолидации будут выгружаться из параллельного регистра МСФО.
ВАРИАНТ «Ведущий регистр МСФО»:
Плановые данные формируются по РСБУ в BPC.
Данные для план-факта будут выгружаться из параллельного регистра РСБУ.
Данные для консолидации будут выгружаться из ведущего регистра МСФО.
ПОРУЧЕНИЕ:

Выбор схемы проводок в TRM

ВОПРОС:
Необходимо принять решение о схеме проводок TRM в трех регистрах с формированием одного или трех документов.
ВАРИАНТЫ РЕШЕНИЯ:
ВАРИАНТ 1:
Проводка одного документа в трех регистрах в оценке ведущего регистра, формирование разниц в параллельных регистрах методом дельты.
ВАРИАНТ 2:
Проводка трех документов в параллельных регистрах в разных оценках.
ПОРУЧЕНИЕ:

счета для всех видов учета

РЕШЕНИЕ
РСБУ - ВЕДУЩИЙ РЕГИСТР

Предлагаемые критерии и решение для выбора ведущего регистра плана счетов