Учет ценных бумаг – сделать сложное простым Securities Accounting – Make It Easy Докладчик: Максим Цепков (M.Tsepkov@custis.ru) Заказные ИнформСистемы

Как описывать учет?
Проблема создания постановок
Аналитики надо изложить правила учета от бухгалтеров

Сейчас учет представляют сложно

Или так

В толстых инструкциях – длинные текстовые

Эффективно описывать диаграммами

Диаграммы дают понимание и цельную картину
Есть стандарты диаграмм для

Учет отражает потоки денег и других активов
Поэтому мы рисуем счета и

Как возникают диаграммы?

Модельный пример – личные финансы
На рисунке – личные финансы, операции

Выделяем учетные ресурсы

1

1

2

3

3

4

5

1: мои деньги разделились
наличные
на карточках
2: это мне должны –

Получаем диаграмму учета

1

1

1

2

2

3

3

Счета – овалы:
1: имеющиеся средства
2: мои долги
3: счета расходов

Формальная нотация

Шаг 3

Реальный проект…

Учет ценных бумаг банка
сделки поступают из системы фронт-офиса
ведется аналитический и

Пример – на одном виде сделок

Учет инвестиционного портфеля
Аналитический учет
ценные бумаги учитываются

Диаграмма аналитического учета

Соответствие учета (фрагмент)

Что мы получили
Диаграммы планов счетов наглядны
Они дают визуальный образ учета
Они согласованы

А реализация?
Реализация может быть разной…
у нас есть и развивается инструмент генерации

Что получается в приложении

Бизнес-слой приложения делится на два
У каждого свой язык

Как это работает?

Учетный слой дает показатели – остатки и обороты
Показатели используются

Множество планов счетов

Традиционная модель:
есть основной план счетов (ПБУ, 20-значные лицевые счета)
для

Преобразование информации
Для всех видов отчетов применяем методики учета, заложенные в учете

Что это дает?

Отделение документов от показателей и отчетов
Отчеты можно строить независимо