Пенсионные системы

ж.)

Государственное пенсионное страхование

Профессиональная пенсия

Персональная пенсия

Минимальная (базовая) пенсия
=
ок. 68 фунтов в неделю

Работодатель 11,9%
+
Работник 10% от заработка

Аккумулируется пенсионным фондом каждого предприятия

Добровольные взносы
не более 5% от з.п. работника

Формируется независимо от работодателя. Работник индивидуально накапливает будущую пенсию в страховой компании.

Частные пенсионные фонды государством в Великобритании не контролируются.

Национальный
страховой фонд.

+

+

пенсионное страхование

Корпоративное пенсионное страхование

Частное пенсионное страхование

Обязательно для граждан с доходом менее 3 900 евро в мес.

При «стаже лояльности»
от 5 лет.
Регулируется законодательством.

Отчисления со стороны работодателя
+
процент от заработка самого работника

Для граждан с доходом более
3 900 евро в мес.
+ предприниматели и фермеры

Отказ от гос. страхования.
Осуществляется через банки

Фондовое страхование (фонды и акции)

19% от заработка
в мес.

Работодатель
+
Работник
(50/50)

+

+

+

года ж.)

Обязательное пенсионное страхование

Личное пенсионное страхование

Каждый трудящийся

От 2 до 4% от з.п. на свой лицевой счет
+
1% на обеспечение пенсионеров

Пенсионный счет в коммерческом банке

На пенсионные вклады предоставляются
льготы по налогам на имущество и доходы физических лиц.

пенсия

Пенсия от работодателя

Индивидуальное пенсионное накопление

Базовая государственная пенсия, 650 евро в мес.
+
70-110 евро в зависимости от социальных условий, здоровья пенсионера, наличия детей и пр.

Одинокие пенсионеры получают более высокие пенсии по сравнению с супружескими парами (разница составляет примерно 20-30%).

Рассматривается как дополнительная к базовой пенсии.

Регулируется законодательством.

Обязательно перестрахование накапливаемых пенсий.

Самостоятельно, путем страхования жизни в страховой компании.

+

+

взносы на формирование своей будущей пенсии)

Распределительная
(Пенсионеры содержатся за счет отчислений со стороны работающих)

Распределительно-накопительная
(совмещает распределительные и накопительные механизмы)

пенсионер-1,4 работник

Увеличивается дефицит бюджета ПФР

Пенсионная реформа.
Размер пенсии от взносов работодателя и инвестиционного дохода на пенсионные накопления

размер ограничен.
*Включает фиксированный базовый размер страховой части (бывшую базовую часть пенсии)

Составляющие будущей трудовой пенсии

НАКОПИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ
– зависит от заработка, стажа работы и, самое главное, от размера инвестиционного дохода.

НЕГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ПЕНСИОННЫЙ ФОНД (НПФ)

ПЕНСИОННЫЙ ФОНД
РОССИИ (ПФР)

Страховые взносы работодателя на пенсионное страхование:
20% от ФОТ (в 2010г.)
26% от ФОТ (с 2011г.)

6%

14%
(2010г.)

20%
(с 2011г.)

не имеет значения).
Мужчины 1953 – 1966 г.р. (включительно). Они имеют не пополняемый накопительный счет, на котором лежат накопления за период 2002 – 2004 гг. (включительно).
Женщины 1957 -1966 г.р. (включительно). Они имеют не пополняемый накопительный счет, на котором лежат накопления за период 2002 – 2004 гг. (включительно).

- Сохранение

Цель - Сохранение и Накопление

НПФ

деятельности которой являются:
Обязательное пенсионное страхование (ОПС) - управление накопительной частью трудовой пенсии;
Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – предоставление возможности самостоятельного формирования гражданами негосударственной пенсии.
* Первые НПФ появились в нашей стране в начале 90-х годов.

рынкам

Пенсионный Фонд РФ

Попечительский Совет

Совет Фонда

Ревизионная комиссия

Актуарии

Аудиторы

Специализированный
депозитарий

Работник

Пенсионер

Государственный

Внутренний

Личный
Министерство Юстиции
Федеральная Антимонопольная Служба

Внутренний контролер

НПФ

173-ФЗ от 17.12.2001 г. «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»;
№ 167-ФЗ от 15.12.2001 г. «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»;
№ 111-ФЗ от 24.07.2002 г. «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»;
№ 7-ФЗ от 12.01.1996 г. «О некоммерческих организациях».

все средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок передаются в ПФР (статья 33, пункт 3 ФЗ-75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 07 мая 1998 года);
Фонд отвечает по обязательствам перед застрахованными лицами всем своим имуществом, включая совокупный вклад учредителей (статья 4, пункт 3 ФЗ-75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 07 мая 1998 года);
Совокупный вклад учредителей не менее 100 млн. рублей на момент подачи заявления о выдаче лицензии на деятельность по ОПС;
Учредители не имеют права распоряжаться пенсионными накоплениями в своих целях (статья 4 ФЗ-75 «О негосударственных пенсионных фондах» от 07 мая 1998 года);
Процесс инвестирования пенсионных накоплений жестко регламентирован законодательством (статья 26, пункт 2 ФЗ-111 «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ» от 24 июля 2002 года);
Обязательное условие работы Фонда – страхование рисков в процессе инвестирования.

годовая доходность – 5%
РЕЗУЛЬТАТ: максимальная надежность, доходность не превышающая инфляцию

Широкие возможности по выбору инвестиционной стратегии
Средняя годовая доходность – 10-15%
РЕЗУЛЬТАТ: высокая надежность, сохранение средств от инфляции

Акции крупных компаний с
гос. участием

Корпоративные
облигации

Облигации
субъектов РФ

Облигации Муниципальных
Образований

Государственные
ценные бумаги

Банковские депозиты и остатки на счетах

Государственные ценные бумаги и ценные бумаги с гос. гарантией

Нормативная структура инвестиционных портфелей
(до принятия № 213-ФЗ от 24.07.2009)

РФ

Облигации
муниципальных
Образований

Государственные
ценные бумаги

Банковские депозиты и остатки на счетах

Государственные
ценные бумаги

Ипотечные
ценные бумаги

Облигации российских эмитентов

Банковские депозиты
и остатки на счетах

Средняя годовая доходность – 5-9%

Средняя годовая доходность – 5%

Государственные ценные бумаги и ценные бумаги с гос. гарантией

Средняя годовая доходность – 10-15%

Нормативная структура инвестиционных портфелей
(после принятия № 213-ФЗ от 24.07.2009)

в случае наступления пенсионных оснований и обращения застрахованного лица за ее выплатой. Выплаты происходят пожизненно, ежемесячный размер пенсии (по накопительной части) вычисляется делением суммы накоплений на срок дожития – 228 месяцев.
В соответствии с п. 3 гл. 1 Постановления Правительства РФ от 03.11.2007 г. № 742:
Правопреемники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, в случае если смерть наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии.
Кроме того, Фонд обязан искать правопреемников согласно п. 7, гл. 1 Постановления Правительства РФ от 03.11.2007 г. № 742.

механизмов, когда мы получаем возможность софинансирования пенсионных выплат путем привлечения денежных средств как федерального бюджета, так и денежных средств, которые принадлежат самим гражданам – будущим пенсионерам, и средств работодателей»

Софинансирование –
второй шаг к увеличению трудовой пенсии

0000 руб.

240 000 руб.

Софинан -сирование

%

Гражданин

Государство

НПФ

Инвест. доход

в программе для :
Военных пенсионеров
Домохозяек
Государственные служащие
Мужчин и женщин до 1966 г.р.
Детей и подростков

Программа софинансирования

5-ти лет до 01.10.2013 года
Господдержка дополнительных страховых взносов (ДСВ) осуществляется в течение 10-ти лет с даты уплаты первого взноса
Право на господдержку «один к одному» возникает после уплаты взносов на сумму не менее 2000 рублей в год, максимальная сумма господдержки - 12000 рублей в год
Для пенсионеров, не обратившихся за назначением пенсии, господдержка осуществляется «один к четырем», максимальная сумма господдержки 48000 рублей в год, минимальный софинансируемый взнос - 2000 рублей в год
Средства в рамках программы софинансирования (личные взносы, взносы работодателя и средства господдержки), поступившие на пенсионный счет, можно контролировать по ежегодным Извещениям о состоянии счета
Все средства в рамках программы софинансирования являются накопительной частью трудовой пенсии
Назначение и выплата накопительной части должны начаться в 2013 году (в настоящее время нет закона, регулирующего выплату)
До момента назначения накопительная часть может быть передана правопреемникам

системы обязательного пенсионного страхования, а дополняет её, обеспечивая человеку достойный уровень жизни в старости.

периодичность их выплат. Указанные условия прописываются в Договоре, который также определяет размер и периодичность взносов для выполнения договорных обязательств.

2. Схемы с установленными взносами.

Не предусматривают определенного размера пенсий. Размер и периодичность пенсионных взносов по данной схеме назначаются вкладчиком самостоятельно. Размер будущей пенсии зависит от суммы накоплений.

Сумма выплат может составлять
от 9 до 27 тысяч рублей в месяц.
Сумма взносов от 5 до15% настоящего заработка.
Период накопления от 5-ти лет.
Срок получения также от 5-ти лет.

Предприниматели без образования юридического лица, имеющие устойчивое финансовое положение.
3. Особую группу составляют работники с заработной платой свыше 415 – 463 тысячи рублей в год (35 – 39 тысяч в месяц), для которых заинтересованность в продуктах НПО значительно выше, чем в программах обязательного пенсионного страхования.
4. Родители, которые имеют возможность сейчас обеспечить достойное пенсионное будущее своего ребенка.
5. Дети, заботящиеся о родителях предпенсионного возраста.
6. Супруги совместно формирующее общий пенсионный капитал.
7. Домохозяйки и лица, не имеющие постоянных официальных заработков.

НПО: целевая аудитория

10, 15, 20) клиент платит взносы (ежемесячно, ежеквартально или раз в год) и накапливает  свой пенсионный капитал, который за счет инвестиционного дохода значительно превысит номинальную сумму вложений.
Затем эта сумма может выплачиваться пенсионеру, в зависимости от его желания: а) вся сразу, б) в течение определенного периода* («пенсия с фиксированным периодом выплат»), в) пожизненно.

*«Пенсии на срок» в ежемесячном исчислении бывают крупнее, чем пожизненные, а в случае преждевременной кончины пенсионера невыплаченный остаток переходит правопреемникам.
Но зато они имеют неприятное свойство рано или поздно заканчиваться.