Анализ и управление рисками

Август 2, 2022

Главная
Экономика
Анализ и управление рисками

Содержание

2. Риск является неизбежной составной частью любой хозяйственной деятельности, выступает постоянным и сильнодействующим фактором развития предпринимательской сферы
3. Вероятность — это возможность получения определенного результата. Более вероятным считается то событие, которое происходит чаще.
4. Неопределенность предполагает наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными, а степень возможного влияния этих
5. В основе риска лежит вероятностная природа рыночной деятельности и неопределенность ситуации при ее осуществлении.
6. Альтернативность риска предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Отсутствие возможности
7. Риск - вероятность недополучения планируемых доходов или потери ресурсов в условиях неопределенности, сопутствующей деятельности предприятия, по
8. Мера риска Абсолютная – величина возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только
9. Базовые показатели относительной величины риска стоимость основных фондов и оборотных средств предприятия; намеченные суммарные затраты на
10. Потери и их оценка Материальные (ед. ресурса х цена) Трудовые (трудочасы х цена часа) Финансовые Потери
11. Для каждого из видов потерь исходную оценку возможности их возникновения и величины следует производить за определенное
12. Классификация рисков Чистые риски - означающие возможность получения убытков или нулевого результата; Спекулятивный риск - это
13. Экономическая безопасность предприятия (фирмы), – это такое состояние данного хозяйственного субъекта, при котором жизненно важные компоненты
14. Риск – возможность таких последствий принимаемых стратегических решений, при которых поставленные цели (генеральная цель предприятия либо
15. Риск-менеджмент представляет собой рациональное осмысление ситуации принятия «рискованного» решения, выяснение возможных последствий, т. е. плюсов и
16. Система управления рисками (СУР) Совокупность действий по выявлению рисков, которым подвержена компания в процессе рыночной деятельности,
17. Процесс управления рисками
18. Система управления рисками на основе комплексного подхода Методологическая поддержка:
20. Постановка целей управления рисками Использование методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия
21. Агрегирование первичной информации: Внутренние данные - рисковые состояния предприятия, характерные для его вида бизнеса; Рыночные данные
22. Информация, используемая при построении СУР: Информация, обобщающая опыт данной фирмы в предыдущие периоды развития (внутренняя и
23. Идентификация риска Предусматривает определение рисков, способных повлиять на развитие предприятия, и документальное оформление их характеристик и
24. Метод прогнозирования по аналогии Пример: составление плана мероприятий по маркетингу в розничной торговле, где за аналог
25. SWOT-анализ Возможности, построенные на сильных сторонах фирмы; Сильные стороны, которые могут быть снижены возможностью угроз; Слабые
26. Математические методы Пример: кредитный анализ при определении допустимых условий кредитования. Экспертные методы прогнозирования – Пример: -
27. Оценка (анализ) риска Совокупность регулярных процедур анализа риска, идентификации источников возникновения риска, определения возможных масштабов последствий
28. При КАЧЕСТВЕННОМ АНАЛИЗЕ рисков определяются приоритеты идентифицированных рисков на основании вероятности их возникновения, и влияния на
29. Формат определения риска: Исходная ситуация. Краткая формулировка, описывающая ситуацию, которая порождает проблему или неопределенность. Последствия. Краткая
30. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат был получен в аналогичных
31. Методы сбора и представления данных Статистический способ состоит в изучении статистики потерь, имевших место в аналогичных
32. Матрица вероятности и последствий
33. Матрица вероятности и последствий Воздействие (по относительной шкале) на цель
34. Карта рисков свечного заводика
35. Области имущественных рисков от криминальных факторов
36. Методы количественного анализа риска Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на
37. Среднее ожидаемое значение связано с неопределенностью ситуации, оно выражается в виде средневзвешенной величины всех возможных результатов
38. Изменчивость (размах показателей) возможного результата представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от средней величины. Для ее
39. Дисперсия представляет собой среднее взвешенное из квадратов отклонений действительных результатов от средних ожидаемых: где — дисперсия;
40. Среднеквадратическое отклонение: мера рассеяния, равная положительному квадратному корню из дисперсии:
41. Степень отклонения полученных значений показывает коэффициент вариации, то есть отношение среднего квадратичного отклонения к средней арифметической.
42. Коэффициент вариации позволяет сравнивать размах признаков, имеющих разные единицы измерения. Чем выше коэффициент вариации, тем сильнее
43. Метод ожидаемой денежной стоимости ОДС (expected monetary value, EMV) – результат осуществления вероятного события и прибыль
44. Анализ принятия решений по ожидаемой денежной стоимости: Определить возможные исходы, или события и варианты; Оценить вероятность
45. Метод имитационного моделирования Монте-Карло - распределение вероятностей возможных результатов в направлении оценки комплексного воздействия рисков на
46. Разработка стратегии реагирования на риски Для каждого риска необходимо выбрать стратегию или комбинацию из различных стратегий,
47. Стратегии реагирования на появление угроз или рисков, способных оказать негативное влияние на те или иные действия
48. диверсификация деятельности, понимаемая как увеличение числа используемых или готовых к использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции
49. Методы локализации риска выделение и контролирование экономически наиболее опасного этапа или участка деятельности, и таким образом
50. Способы реагирования на риски, имеющие потенциально положительные последствия на цели предприятия: Использование - стратегия для реагирования
51. Когда исключить все риски мало вероятно может быть использована общая стратегия реагирования на угрозы и благоприятные
52. Стратегия реагирования на непредвиденные обстоятельства Фонд на непредвиденные расходы (управленческие резервные фонды) рассчитан на неизвестные риски.
53. Этапы составления бюджета плана на случай возникновения чрезвычайных ситуаций 1. Перечислить все риски, относительно которых ваша
54. Мониторинг и контроль рисков процесс идентификации, анализа и планирования вновь возникших рисков, отслеживания идентифицированных рисков и
55. Цель (мониторинга и контроля) - определение того, что : Система реагирования на риски внедрена в соответствии
57. Скачать презентацию

Слайд 2

Риск является неизбежной составной частью любой хозяйственной деятельности, выступает постоянным и

сильнодействующим фактором развития предпринимательской сферы экономики.

Слайд 3

Вероятность — это возможность получения определенного результата. Более вероятным считается то

событие, которое происходит чаще.

Слайд 4

Неопределенность предполагает наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными,

а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна.

Слайд 5

В основе риска лежит вероятностная природа рыночной деятельности и неопределенность ситуации

при ее осуществлении.

Слайд 6

Альтернативность риска предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений,

направлений, действий. Отсутствие возможности выбора свидетельствует об отсутствии риска.

Слайд 7

Риск - вероятность недополучения планируемых доходов или потери ресурсов в условиях

неопределенности, сопутствующей деятельности предприятия, по сравнению с вариантом, предусмотренным прогнозом или программой действий.

Слайд 8

Мера риска
Абсолютная – величина возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном

(денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению.
Относительная - величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе

Слайд 9

Базовые показатели относительной величины риска
стоимость основных фондов и оборотных

средств предприятия;
намеченные суммарные затраты на данный вид предпринимательской деятельности(текущие затраты, капиталовложения);
расчетный доход (прибыль).

Слайд 10

Потери и их оценка
Материальные (ед. ресурса х цена)
Трудовые (трудочасы х цена

часа)
Финансовые
Потери времени (установить, к каким потерям дохода, способны приводить случайные потери времени)
Специальные виды потерь (крайне трудно определить в стоимостном выражении)

исчисление потерь производится в стоимостном выражении(денежных единицах)

Слайд 11

Для каждого из видов потерь исходную оценку возможности их возникновения и

величины следует производить за определенное время, охватывающее месяц, год, срок осуществления предпринимательства

Слайд 12

Классификация рисков
Чистые риски - означающие возможность получения убытков или нулевого

результата;
Спекулятивный риск - это ситуация с возможностью не только претерпеть потери, но и приобрести некие выгоды из различных вариантов развития событий.

Слайд 13

Экономическая безопасность предприятия (фирмы), – это такое состояние данного хозяйственного субъекта,

при котором жизненно важные компоненты структуры и деятельности предприятия характеризуются высокой степенью защищенности от нежелательных изменений.

Управление риском

Слайд 14

Риск – возможность таких последствий принимаемых стратегических решений, при которых поставленные

цели (генеральная цель предприятия либо стратегические цели) частично или полностью не достигаются.

Слайд 15

Риск-менеджмент представляет собой рациональное осмысление ситуации принятия «рискованного» решения, выяснение возможных

последствий, т. е. плюсов и минусов от принятия данного решения или от его отклонения, выявление скрытых препятствий на пути достижения поставленной цели и, наконец, выяснение возможностей «подстраховаться» на случай неудачного или нежелательного развития событий.

Слайд 16

Система управления рисками (СУР)
Совокупность действий по выявлению рисков, которым подвержена

компания в процессе рыночной деятельности, определению приемлемого уровня риска и методов избежания потерь, возникающих в результате действия конкретного риска.

Слайд 17

Процесс управления рисками

Слайд 18

Система управления рисками на основе комплексного подхода
Методологическая поддержка:

Слайд 19

Слайд 20

Постановка целей управления рисками
Использование методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления

возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития.

Слайд 21

Агрегирование первичной информации:
Внутренние данные - рисковые состояния предприятия, характерные для его

вида бизнеса;
Рыночные данные – от цен до макроэкономических показателей.

Слайд 22

Информация, используемая при построении СУР:
Информация, обобщающая опыт данной фирмы в

предыдущие периоды развития (внутренняя и рыночная);
Информация, получаемая в процессе построения СУР и в процессе принятия или реализации решения.

Слайд 23

Идентификация риска
Предусматривает определение рисков, способных повлиять на развитие предприятия, и

документальное оформление их характеристик и базируется на методах проигрывания различных вариантов будущих событий:

Слайд 24

Метод прогнозирования по аналогии
Пример: составление плана мероприятий по маркетингу в

розничной торговле, где за аналог берутся сезонные колебания спроса на товар за предыдущие месяцы или периоды.

Метод логических построений
Недостаток: мало факторов в реальной жизни, которые можно выстроить в логическую схему, т.к. на конкретный выбор оказывает влияние множество различных факторов.

Слайд 25

SWOT-анализ
Возможности, построенные на сильных сторонах фирмы;
Сильные стороны,

которые могут быть снижены возможностью угроз;
Слабые стороны, которые не позволяют использовать возможности;
Слабые стороны, которые делают компанию уязвимой для угроз.

Слайд 26

Математические методы
Пример: кредитный анализ при определении допустимых условий кредитования.
Экспертные методы прогнозирования

–
Пример: - прогнозирование рынка рекламных
услуг:
- оценка конкурентоспособности
продукции.

Натурное моделирование
Недостаток: полученные результаты могут не соответствовать реальной ситуации, так кК определенные риск-факторы могут активизироваться по мере увеличения масштаба.

Мозговой штурм - метод генерации идей удачно подходит и для выявления рисков.

Слайд 27

Оценка (анализ) риска
Совокупность регулярных процедур анализа риска, идентификации источников возникновения

риска, определения возможных масштабов последствий проявления факторов риска и определения роли каждого источника в общем профиле риска данного предприятия.

Слайд 28

При КАЧЕСТВЕННОМ АНАЛИЗЕ рисков определяются приоритеты идентифицированных рисков на основании вероятности

их возникновения, и влияния на достижение целей предприятия в случае возникновения этих рисков.

Слайд 29

Формат определения риска:
Исходная ситуация. Краткая формулировка, описывающая ситуацию, которая порождает проблему

или неопределенность.
Последствия. Краткая формулировка, описывающая возможные последствия, которые могут быть связаны с исходной ситуацией.

Слайд 30

Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной

результат был получен в аналогичных условиях.
Субъективная вероятность является предположением, относительно определенного результата, он основан на суждении и личном опыте, на основании которого, делается цифровое предположение о вероятности события.

Методы определения вероятности событий

Слайд 31

Методы сбора и представления данных
Статистический способ состоит в изучении статистики

потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности; устанавливается частота появления определенных уровней потерь.
Экспертный способ (метод экспертных оценок) - обработка мнений опытных предпринимателей или специалистов.
Наиболее желательно, чтобы эксперты дали свои оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, по которым затем можно было бы найти средние значения экспертных оценок.

Слайд 32

Матрица вероятности и последствий

Слайд 33

Матрица вероятности и последствий
Воздействие (по относительной шкале) на цель

Слайд 34

Карта рисков свечного заводика

Слайд 35

Области имущественных рисков от криминальных факторов

Слайд 36

Методы количественного анализа риска
Статистический метод заключается в изучении статистики потерь

и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, установления величины риска.
Степень вероятности риска измеряется двумя показателями: средним ожидаемым значением и изменчивостью возможного результата.

Слайд 37

Среднее ожидаемое значение связано с неопределенностью ситуации, оно выражается в виде

средневзвешенной величины всех возможных результатов [Е(х)]. где вероятность каждого результата (А) используется в качестве частоты или веса соответствующего значения (х).

Слайд 38

Изменчивость (размах показателей) возможного результата представляет собой степень отклонения ожидаемого значения

от средней величины. Для ее определения обычно вычисляют дисперсию и среднеквадратическое отклонение.

Слайд 39

Дисперсия представляет собой среднее взвешенное из квадратов отклонений действительных результатов от

средних ожидаемых:
где — дисперсия;
х — ожидаемое значение для каждого
случая наблюдения
е — среднее ожидаемое значение;
А — частота случаев, или число
наблюдений.

Слайд 40

Среднеквадратическое отклонение:
мера рассеяния, равная положительному квадратному корню из дисперсии:

Слайд 41

Степень отклонения полученных значений показывает коэффициент вариации, то есть отношение среднего

квадратичного отклонения к средней арифметической.

где V – коэффициент вариации, %;
σ - среднеквадратичное отклонение;
е – среднее арифметическое.

Слайд 42

Коэффициент вариации позволяет сравнивать размах признаков, имеющих разные единицы измерения. Чем

выше коэффициент вариации, тем сильнее изменчивость признака. Установлена следующая оценка коэффициентов вариации:
до 10% — слабая изменчивость;
10—25% — умеренная изменчивость;
свыше 25% — высокая изменчивость.

Слайд 43

Метод ожидаемой денежной стоимости ОДС (expected monetary value, EMV) – результат

осуществления вероятного события и прибыль или убыток, причиненный им.

Расчет ОДС (EMV) производится путем умножения значения каждого возможного результата на вероятность его появления, а затем полученные значения суммируются
ОДС (EMV) благоприятных возможностей выражается в положительных величинах, а риски – в отрицательных

Слайд 44

Анализ принятия решений по ожидаемой денежной стоимости:
Определить возможные исходы, или события

и варианты;
Оценить вероятность наступления каждого исхода или события;
Рассчитать денежную стоимость каждого возможного исхода;
Умножить вероятность наступления каждого возможного исхода на его денежную стоимость;
Алгебраически суммировать полученные значения денежной стоимости всех возможных исходов;
Выбрать вариант, сопряженный с максимальной ожидаемой денежной стоимостью.

Слайд 45

Метод имитационного моделирования Монте-Карло - распределение вероятностей возможных результатов в направлении

оценки комплексного воздействия рисков на итоговые экономические показатели.

задаются границы, в которых может изменяться параметр;
случайным образом выбирается значения этого параметра из заданного интервала;
рассчитывает показатель эффективности, подставляя в финансовую модель выбранное значение.

Для множества получаемых значений рассчитывается среднее, а также величина риска (стандартное отклонение).

Слайд 46

Разработка стратегии реагирования на риски
Для каждого риска необходимо выбрать стратегию

или комбинацию из различных стратегий, представляющуюся наиболее эффективной для работы с ним.
Необходимо разработать конкретные мероприятия по внедрению выбранной стратегии.

это процесс определения путей и действий по увеличению возможностей и снижению угроз для целей фирмы. Данный процесс начинается после окончания этапа оценки рисков.

Слайд 47

Стратегии реагирования на появление угроз или рисков, способных оказать негативное влияние

на те или иные действия предприятия:

Уклонение от риска предполагает изменение плана управления таким образом, чтобы исключить угрозу, вызванную негативным риском, оградить цели от последствий риска или ослабить цели, находящиеся под угрозой.
Передача риска подразумевает переложение негативных последствий угрозы с ответственностью за реагирование на риск на третью сторону.
- страхование;
- поиск гаранта.
Снижение рисков предполагает понижение вероятности и/или последствий негативного рискованного события до приемлемых пределов.

Слайд 48

диверсификация деятельности, понимаемая как увеличение числа используемых или
готовых к

использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или спектра предоставляемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия разных регионов и т.п.;
диверсификация рынка сбыта, т.е. работа одновременно на нескольких рынках, когда неудача на одном из них может быть компенсирована успехами на других; распределение поставок между многими потребителями;
диверсификация закупок сырья и материалов предполагает взаимодействие со многими поставщиками, позволяя ослабить зависимость предприятия от ненадежности его «окружения»;
диверсификацией инвестиций.

Слайд 49

Методы локализации риска
выделение и контролирование экономически наиболее опасного этапа или

участка деятельности, и таким образом снижение уровня финального риска предприятия.
Методы компенсации риска:
использование стратегического планирования. в деятельности предприятия;
прогнозирование внешней экономической обстановки;
мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды
Метод активного целенаправленного маркетинга

Слайд 50

Способы реагирования на риски, имеющие потенциально положительные последствия на цели предприятия:
Использование

- стратегия для реагирования на риски с позитивным воздействием, если необходимо, чтобы данная благоприятная возможность гарантированно была бы реализована;
Совместное использование позитивных рисков - передача ответственности третьей стороне, способной наилучшим образом воспользоваться представившейся благоприятной возможностью в интересах предприятия;
Усиление. При применении этой стратегии изменяется "размер" благоприятной возможности путем повышения вероятности возникновения и/или положительного воздействия, а также путем выявления и максимизации основных источников этих позитивных рисков.

Слайд 51

Когда исключить все риски мало вероятно может быть использована общая стратегия

реагирования на угрозы и благоприятные возможности – стратегия принятия

Пассивное принятие данной стратегии не предполагает проведения каких-либо предупредительных мероприятий, предоставляя возможность действовать по обстоятельствам.
Активное принятие - отслеживание риска и подготовка планов на случай возникновения чрезвычайных ситуаций.

Слайд 52

Стратегия реагирования на непредвиденные обстоятельства
Фонд на непредвиденные расходы (управленческие резервные

фонды) рассчитан на неизвестные риски.
Резервный фонд, создаваемый на случай возникновения чрезвычайных ситуаций, рассчитаны на известные риски.

Слайд 53

Этапы составления бюджета плана на случай возникновения чрезвычайных ситуаций
1. Перечислить все

риски, относительно которых ваша стратегия должна заключаться в отслеживании соответствующего риска и составлении плана на случай материализации этого риска.
2. Относительно каждого из этих рисков необходимо оценить дополнительные затраты на реализацию плана, составленного на случай материализации риска.
3.Вычислить ожидаемую стоимость каждого из рисков (ОСР):
ОСР =
Стоимость плана на случай материализации риска х Вероятность материализации риска
4. Просуммируйте ожидаемые стоимости каждого из этих рисков.
5. Зарезервируйте полученную сумму.

Слайд 54

Мониторинг и контроль рисков
процесс идентификации, анализа и планирования вновь возникших

рисков, отслеживания идентифицированных рисков и тех, которые отнесены в список для постоянного наблюдения, а также проверки и исполнения операций реагирования на риски и оценки их эффективности.
Предназначен для выявления тенденций нежелательного развития событий с целью последующей нейтрализации негативных последствий.

Слайд 55

Цель (мониторинга и контроля) - определение того, что :
Система реагирования на

риски внедрена в соответствии с планом;
Реагирование достаточно эффективно или необходимы изменения;
Риски изменились по сравнению с предыдущим значением;
Наступление влияния рисков;
Необходимые меры приняты;
Воздействие рисков оказалось запланированным/явилось случайным результатом.

Анализ и управление рисками

Содержание

Риск является неизбежной составной частью любой хозяйственной деятельности, выступает постоянным и

Вероятность — это возможность получения определенного результата. Более вероятным считается то

Неопределенность предполагает наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными,

В основе риска лежит вероятностная природа рыночной деятельности и неопределенность ситуации

Альтернативность риска предполагает необходимость выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений,

Риск - вероятность недополучения планируемых доходов или потери ресурсов в условиях

Мера рискаАбсолютная – величина возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном

Базовые показатели относительной величины риска стоимость основных фондов и оборотных

Потери и их оценкаМатериальные (ед. ресурса х цена)Трудовые (трудочасы х цена

Для каждого из видов потерь исходную оценку возможности их возникновения и

Классификация рисков Чистые риски - означающие возможность получения убытков или нулевого

Экономическая безопасность предприятия (фирмы), – это такое состояние данного хозяйственного субъекта,

Риск – возможность таких последствий принимаемых стратегических решений, при которых поставленные

Риск-менеджмент представляет собой рациональное осмысление ситуации принятия «рискованного» решения, выяснение возможных

Система управления рисками (СУР) Совокупность действий по выявлению рисков, которым подвержена

Процесс управления рисками

Система управления рисками на основе комплексного подходаМетодологическая поддержка:

Постановка целей управления рисками Использование методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления

Агрегирование первичной информации:Внутренние данные - рисковые состояния предприятия, характерные для его

Информация, используемая при построении СУР: Информация, обобщающая опыт данной фирмы в

Идентификация риска Предусматривает определение рисков, способных повлиять на развитие предприятия, и

Метод прогнозирования по аналогии Пример: составление плана мероприятий по маркетингу в

SWOT-анализ Возможности, построенные на сильных сторонах фирмы; Сильные стороны,

Математические методыПример: кредитный анализ при определении допустимых условий кредитования.Экспертные методы прогнозирования

Оценка (анализ) риска Совокупность регулярных процедур анализа риска, идентификации источников возникновения