Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности

Август 3, 2022

Главная
Юриспруденция
Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности

Содержание

2. Административная ответственность финансового директора Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности school.fd.ru
3. Риски привлечения к ответственности Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера. Привлечение финансового директора к административной
4. Риски привлечения к ответственности Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера. Право подписи. Привлечение финансового директора
5. незаконное получение кредита; фиктивное или преднамеренное банкротство; неправомерные действия при банкротстве; нарушение законодательства о государственной регистрации
6. Уголовная ответственность финансового директора Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности school.fd.ru
7. в рамках его управленческих полномочий в компании; в налоговой сфере. Уголовная ответственность Привлечение финансового директора к
8. Уголовная ответственность Мошенничество (ст. 159 УК РФ) хищение чужого имущества или приобретение права на него путем
9. Присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ) состав этого преступления предполагает, что у сотрудника, совершившего его,
10. Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ) суть этого преступления состоит в получении кредита или льготных
11. Злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ) нарушение законных интересов компании при исполнении ее должностным лицом управленческих
12. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ) подразумевается неисполнение вступившего в законную силу
13. Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) подразумевает умышленное создание неплатежеспособности предприятия, что в результате нанесло крупный
14. Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ) к ним относятся, например, сокрытие имущества или информации
15. Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ) выражается в ложном объявлении несостоятельности предприятия, в результате чего кредиторам
16. Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ) это преступление предполагает, что сотруднику, выполняющему управленческие функции, передаются материальные
18. Скачать презентацию

Слайд 2

Административная ответственность финансового директора
Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 3

Риски привлечения к ответственности
Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.
Привлечение финансового директора

к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 4

Риски привлечения к ответственности
Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.
Право подписи.
Привлечение финансового

директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 5

незаконное получение кредита;
фиктивное или преднамеренное банкротство;
неправомерные действия при банкротстве;
нарушение законодательства о

государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
незаконное получение или представление кредитного отчета, нарушения, связанные с предоставлением налоговой и бухгалтерской отчетности.

Административная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 6

Уголовная ответственность финансового директора
Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 7

в рамках его управленческих полномочий в компании;
в налоговой сфере.
Уголовная ответственность
Привлечение финансового

директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 8

Уголовная ответственность
Мошенничество (ст. 159 УК РФ)
хищение чужого имущества или приобретение права на

него путем обмана или злоупотребления доверием, преднамеренное неисполнение договорных обязательств.

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 9

Присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ)
состав этого преступления предполагает, что

у сотрудника, совершившего его, есть полномочия, в силу которых он обратил вверенное ему имущество в свою пользу или в пользу других лиц.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 10

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)
суть этого преступления состоит в

получении кредита или льготных условий кредитования путем предоставления банку либо иному кредитору заведомо ложной информации о хозяйственном положении или о финансовом состоянии компании, если это причинило крупный ущерб кредитору. Если лицо получило кредит с целью присвоить его – это будет расцениваться как мошенничество ( ст. 159 УК РФ).

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 11

Злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ) нарушение законных интересов компании при исполнении ее

должностным лицом управленческих функций (например, незаконное приобретение каких-либо ресурсов, заключение убыточных для компании сделок и т. д.).

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 12

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ)
подразумевается неисполнение

вступившего в законную силу судебного решения, если у компании есть возможность погасить долг. Его сумма при этом должна быть крупной.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 13

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
подразумевает умышленное создание неплатежеспособности предприятия, что

в результате нанесло крупный ущерб его кредиторам. Делается это для того, чтобы уйти от выполнения обязательств по гражданско-правовым договорам. Способы совершения преступления могут быть различны (например, заключение заведомо невыгодных сделок, предоставление беспроцентных займов аффилированным лицам, продажа имущества компании по заниженным ценам или с условием об оплате активами, не имеющими рыночной стоимости, и т.д.),и на квалификации это не отражается.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 14

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)
к ним относятся, например, сокрытие

имущества или информации о нем, его уничтожение или передача во владение иным лицам, фальсификация бухгалтерских и иных документов компании, отражающих ее экономическую деятельность и т. д., если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб кредиторам.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 15

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)
выражается в ложном объявлении несостоятельности предприятия,

в результате чего кредиторам причиняется крупный ущерб. В этой ситуации, в отличие от преднамеренного банкротства, объективных признаков несостоятельности компании не существует, они создаются искусственно, чтобы не исполнять обязательства перед государством (по уплате налогов и перечислению других платежей) и контрагентами.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Слайд 16

Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ)
это преступление предполагает, что сотруднику, выполняющему

управленческие функции, передаются материальные ценности или оказываются услуги имущественного характера, с тем чтобы он совершил определенные действия (или бездействие) в интересах дающего. В рамках данной статьи финансовый директор может выступать в качестве как получающего материальные ценности в обмен на предоставление услуг, так и того, кто передает вознаграждение и ожидает от получателя определенных выгод.

Уголовная ответственность

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности

Содержание

Административная ответственность финансового директораПривлечение финансового директора к административной и уголовной ответственностиschool.fd.ru

Риски привлечения к ответственностиСовмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.Привлечение финансового директора

Риски привлечения к ответственностиСовмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.Право подписи.Привлечение финансового

незаконное получение кредита;фиктивное или преднамеренное банкротство;неправомерные действия при банкротстве;нарушение законодательства о

Уголовная ответственность финансового директораПривлечение финансового директора к административной и уголовной ответственностиschool.fd.ru

в рамках его управленческих полномочий в компании;в налоговой сфере.Уголовная ответственностьПривлечение финансового

Уголовная ответственностьМошенничество (ст. 159 УК РФ)хищение чужого имущества или приобретение права на

Присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ)состав этого преступления предполагает, что

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)суть этого преступления состоит в

Злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ) нарушение законных интересов компании при исполнении ее

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ)подразумевается неисполнение

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)подразумевает умышленное создание неплатежеспособности предприятия, что

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)к ним относятся, например, сокрытие

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)выражается в ложном объявлении несостоятельности предприятия,

Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ)это преступление предполагает, что сотруднику, выполняющему

Похожие презентации

Административная ответственность финансового директора
Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

Риски привлечения к ответственности
Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.
Привлечение финансового директора

Риски привлечения к ответственности
Совмещение функций финансового директора и главного бухгалтера.
Право подписи.
Привлечение финансового

незаконное получение кредита;
фиктивное или преднамеренное банкротство;
неправомерные действия при банкротстве;
нарушение законодательства о

Уголовная ответственность финансового директора
Привлечение финансового директора к административной и уголовной ответственности
school.fd.ru

в рамках его управленческих полномочий в компании;
в налоговой сфере.
Уголовная ответственность
Привлечение финансового

Уголовная ответственность
Мошенничество (ст. 159 УК РФ)
хищение чужого имущества или приобретение права на

Присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ)
состав этого преступления предполагает, что

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)
суть этого преступления состоит в

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ)
подразумевается неисполнение

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
подразумевает умышленное создание неплатежеспособности предприятия, что

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)
к ним относятся, например, сокрытие

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)
выражается в ложном объявлении несостоятельности предприятия,

Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ)
это преступление предполагает, что сотруднику, выполняющему