Международные расчеты

Август 2, 2022

Главная
Финансы
Международные расчеты

Содержание

2. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и
3. ПО ЭКОНОМИЧЕСКОМУ СОДЕРЖАНИЮ
4. Международные расчетные операции осуществляются через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские отношения, т.е. имеется договоренность о
5. ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ОТКРЫВАЮТСЯ СЧЕТА ЛОРО – счет иностранного банка в местном банке; НОСТРО – счет
6. ОТ ВЫБОРА ВАЛЮТЫ ЦЕНЫ И ВАЛЮТЫ ПЛАТЕЖА ЗАВИСИТ ЭФФЕКТИВНОСТЬ МЕЖДУНАРОДНОЙ СДЕЛКИ Валюта цены – валюта, в
7. УСЛОВИЯ ПЛАТЕЖА наличные платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит с опционом наличного платежа.
8. НАЛИЧНЫЕ ПЛАТЕЖИ подразумевают оплату экспортных товаров после их передачи покупателю или платеж против документов, подтверждающих отгрузку
9. РАСЧЕТЫ ЗА ТОВАРЫ В ФОРМЕ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА могут сочетаться с наличными платежами, когда определенный процент стоимости
10. КРЕДИТ С ОПЦИОНОМ НАЛИЧНОГО ПЛАТЕЖА Если импортер воспользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, то он
11. ОСОБЕННОСТИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения,
13. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ВЫБОР ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ Вид товара и его конкурентоспособность; Условия платежа; Наличие кредитного
14. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ Аккредитив; Инкассо; Банковский перевод; Расчет в форме аванса; Расчет по открытому счету; Расчеты
15. 1) Аккредитив это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему
16. ВИДЫ АККРЕДИТИВА 1) По форме: а) Денежный аккредитив – именной документ, выданный банком лицу, внесшему определенную
17. 2) По возможности аннулирования: а) Отзывной аккредитив – может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой
18. 3) По обеспечению: а) Покрытый – банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего банка валютные средства в
19. 4) По наличию гарантий: а) Подтвержденный аккредитив – содержит подтверждение первоклассного банка, что равноценно дополнительной гарантии
20. СХЕМА РАСЧЕТОВ ПО АККРЕДИТИВУ
21. ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АККРЕДИТИВА ДЛЯ ИМПОРТЕРА Снижение рисков, связанных с предоплатой; Возможность точного определения даты поставки и
22. ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АККРЕДИТИВА ДЛЯ ЭКСПОРТЕРА Снижение рисков, связанных с платежеспособностью покупателя; Снижение рисков, связанных с поставкой
23. 2) Инкассо – поручение экспортера своему банку получить от импортера определенную сумму или подтверждение, что эта
24. Виды инкассо: 1) чистое – инкассо финансовых документов; 2) документарное – инкассо коммерческих документов, применяется при
25. СХЕМА РАСЧЕТОВ ПО ИНКАССО
26. 3) Банковский перевод – поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. Участники банковских переводов: перевододатель-должник;
27. 4) Расчеты в форме аванса – эти расчеты наиболее выгодны для экспортера, так как оплата товаров
28. 6) Расчеты с использованием векселей и чеков - в международных расчетах применяются переводные векселя, выставляемые экспортером
29. В качестве средства международных расчетов неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки. Дорожный чек – платежный
30. Кредитная карточка – именной денежный документ, дающий право владельцу приобретать товары и услуги с использованием безналичных
31. ВАЛЮТНЫЕ КЛИРИНГИ Вмешательство государства в сферу международных расчетов проявляется в периодическом использовании валютных клирингов – соглашений
32. ЦЕЛИ ВАЛЮТНОГО КЛИРИНГА Выравнивание платежного баланса без затрат золото-валютных резервов; Получение льготного кредита от контрагента, имеющего
34. Скачать презентацию

Слайд 2

МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ
регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи

с экономическими, политическими и культурными отношениями между правительствами, юридическими лицами и гражданами разных стран.

Слайд 3

ПО ЭКОНОМИЧЕСКОМУ СОДЕРЖАНИЮ

Слайд 4

Международные расчетные операции осуществляются через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские

отношения, т.е. имеется договоренность о порядке и условиях проведения банковских операций.
Корреспондентские отношения устанавливаются с банками стран, имеющих дипломатические отношения.
Корреспондентские отношения оформляются заключением межбанковского корреспондентcкого соглашения в форме двухстороннего договора или обмена письмами.

Слайд 5

ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ОТКРЫВАЮТСЯ СЧЕТА
ЛОРО – счет иностранного банка в местном

банке;
НОСТРО – счет данного банка в иностранном;
ЭСКРОУ – счет, на который зачисляются доходы от экспорта в конвертируемой валюте.

Слайд 6

ОТ ВЫБОРА ВАЛЮТЫ ЦЕНЫ И ВАЛЮТЫ ПЛАТЕЖА ЗАВИСИТ ЭФФЕКТИВНОСТЬ МЕЖДУНАРОДНОЙ СДЕЛКИ
Валюта

цены – валюта, в которой определяется цена на товар.

Валюта платежа – валюта, в которой должно быть погашено обязательство импортера.

Несовпадение валюты цены и валюты платежа – один из простейших методов страхования валютного риска.

Слайд 7

УСЛОВИЯ ПЛАТЕЖА
наличные платежи,
расчеты с предоставлением кредита,
кредит с опционом наличного

платежа.

Слайд 8

НАЛИЧНЫЕ ПЛАТЕЖИ
подразумевают оплату экспортных товаров после их передачи покупателю или платеж

против документов, подтверждающих отгрузку товара согласно условиям контракта.
Однако в современных условиях в большинстве случаев товар прибывает в страну импортера раньше документов, подлежащих оплате, и покупатель может получить товар до его оплаты, как правило, под сохранную расписку, банковскую гарантию.

Слайд 9

РАСЧЕТЫ ЗА ТОВАРЫ В ФОРМЕ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА
могут сочетаться с наличными платежами,

когда определенный процент стоимости оплачивается против представления коммерческих документов, а остальная часть – через установленный в контракте период времени.

Слайд 10

КРЕДИТ С ОПЦИОНОМ НАЛИЧНОГО ПЛАТЕЖА
Если импортер воспользуется правом отсрочки платежа за

купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате.
Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа, используемых в международном обороте, - векселей, платежных поручений, банковских переводов, чеков, пластиковых карточек.

Слайд 11

ОСОБЕННОСТИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные

от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей.
Международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международным банковским правилам и обычаям.
Международные расчеты – объект унификации, что обусловлено универсализацией банковских операций.
Международные расчеты имеют документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов.
Международные платежи осуществляются в различных валютах.
Применяются унифицированные правила гарантий, изданные Международной торговой палатой.

Слайд 12

Слайд 13

ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ВЫБОР ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
Вид товара и его конкурентоспособность;
Условия

платежа;
Наличие кредитного соглашения;
Платежеспособность и репутация контрагентов;
Уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках;
Рыночная конъюнктура;
Политические и экономические риски стран;
Таможенные ограничения и т.д.

Слайд 14

ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
Аккредитив;
Инкассо;
Банковский перевод;
Расчет в форме аванса;
Расчет по открытому счету;
Расчеты с

использованием векселей, чеков, банковских карт.

Слайд 15

1) Аккредитив
это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе

клиента произвести оплату документов третьему лицу или произвести оплату, акцепт тратты (подтверждение переводного векселя), выставленной бенефициаром (выгодоприобретателем), или негоциацию (покупку) документов.
В расчетах по аккредитиву участвуют:
Импортер (приказодатель);
Банк-эмитент, открывающий аккредитив;
авизующий банк;
Экспортер (бенефициар).

Слайд 16

ВИДЫ АККРЕДИТИВА
1) По форме:
а) Денежный аккредитив – именной документ, выданный банком

лицу, внесшему определенную сумму для получения ее в другом банке, городе или стране в течение определенного срока.
б)Товарный аккредитив – поручения банка, обслуживающего покупателя, банку поставщика произвести оплату счетов поставщика за отгруженные товарно-материальные ценности на условиях, предусмотренных покупателем и указанных в аккредитиве.
в) Документарный аккредитив – это денежное обязательство банка выплатить продавцу за товар определенную сумму, после того, как будут представлены документы, подтверждающие отправку товара и соответствующие взаимной договоренности между продавцом и покупателем.

Слайд 17

2) По возможности аннулирования:
а) Отзывной аккредитив – может быть изменен или

аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара.
б) Безотзывной аккредитив – обязательства по нему не могут быть ни изменены, ни аннулированы без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и бенефициара.

Слайд 18

3) По обеспечению:
а) Покрытый – банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего

банка валютные средства в его сумме на срок его действия с возможностью использования для выплат.
б) Непокрытый – банк-эмитент не размещает специального покрытия в исполняющем банке, и платежи по ним осуществляются при предъявлении соответствующих документов согласно инструкциям иностранного банка.

Слайд 19

4) По наличию гарантий:
а) Подтвержденный аккредитив – содержит подтверждение первоклассного банка,

что равноценно дополнительной гарантии оплаты поставщику отгруженных товаров,
б) Неподтвержденный аккредитив – не содержит гарантий первоклассного банка.

Слайд 20

СХЕМА РАСЧЕТОВ ПО АККРЕДИТИВУ

Слайд 21

ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АККРЕДИТИВА ДЛЯ ИМПОРТЕРА
Снижение рисков, связанных с предоплатой;
Возможность точного определения

даты поставки и цены товара;
Гибкое планирование денежных потоков;
Возможность получения товара в кредит;
Возможность подтверждения своей платежеспособности;
Возможность достижения более выгодных условий поставки и оплаты товара;
Покупателю не придется платить продавцу до тех пор, пока последний не выполнит всех контрактных обязательств;
Возможность получения товарного кредита при использовании аккредитива с отсрочкой платежа.

Слайд 22

ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АККРЕДИТИВА ДЛЯ ЭКСПОРТЕРА
Снижение рисков, связанных с платежеспособностью покупателя;
Снижение рисков,

связанных с поставкой товара;
Снижения рисков, связанных с политической ситуацией в стране покупателя;
Гибкое планирование денежных потоков;
Надежность оплаты независимо от покупателя;
Даваемая документарным аккредитивом гарантия того, что действующие в стране импортера на момент открытия аккредитива правила не помешают получению платежа.

Слайд 23

2) Инкассо – поручение экспортера своему банку получить от импортера определенную

сумму или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в определенный срок.
В инкассовых расчетах участвуют:
Доверитель – клиент, поручающий инкассовую операцию своему банку,
Банк-ремитент, которому доверитель поручает операцию по инкассированию,
Инкассирующий банк, получающий валютные средства,
Представляющий банк, делающий представление документов импортеру-плательщику,
Плательщик.

Слайд 24

Виды инкассо:
1) чистое – инкассо финансовых документов;
2) документарное –

инкассо коммерческих документов, применяется при следующих условиях:
- возможность и желание покупателя платить вне всяких сомнений,
- стабильность политических, экономических и юридических условий страны импортера,
- отсутствие ограничений по импорту и трудностей в получении необходимых лицензий,
- если поставляемый товар не изготовлен как единичный заказ.

Слайд 25

СХЕМА РАСЧЕТОВ ПО ИНКАССО

Слайд 26

3) Банковский перевод – поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную

сумму.
Участники банковских переводов:
перевододатель-должник;
банк перевододателя, принявший поручение;
банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю;
переводополучатель.
Экономическое содержание банковских переводов зависит от того, осуществляется оплата товаров или услуг до их поставки или после их получения импортером.

Слайд 27

4) Расчеты в форме аванса – эти расчеты наиболее выгодны для

экспортера, так как оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства.
5) Расчеты по открытому счету – их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров.

Слайд 28

6) Расчеты с использованием векселей и чеков - в международных расчетах

применяются переводные векселя, выставляемые экспортером на импортера.
Тратта – документ, составленный в установленной законной форме и содержащий безусловно приказ кредитора заемщику об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу или предъявителю.
Используя один вексель как средство платежа, можно погасить несколько различных денежных обязательств с помощью передаточной надписи на нем.
Ретратта – встречный переводной вексель, выписанный держателем неоплаченного или неакцептованного переводного векселя на трассанта или индоссанта на сумму векселя плюс издержки.

Слайд 29

В качестве средства международных расчетов неторгового характера используются дорожные чеки и

еврочеки.
Дорожный чек – платежный документ, денежное обязательство выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу.
Еврочек выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца; оплачивается в любой стране – участнице соглашения «Еврочек» (с 1968г.)
Различают следующие виды чеков:
именные,
ордерные,
предъявительские.

Слайд 30

Кредитная карточка – именной денежный документ, дающий право владельцу приобретать товары

и услуги с использованием безналичных расчетов.
Дебетовые карточки выпускаются банком или финансовым институтом для обеспечения доступа к чековому или сберегательному счету клиента.
Частные карточки имитируются коммерсантами, телефонными компаниями, туристическими агентствами, крупными торговыми фирмами, финансовыми учреждениями и др.
На карточках с магнитной полосой записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца при проведении операций в банковских автоматах и POS-терминалах. Чиповые карточки имеют в качестве носителя информации, необходимой для проведения операций, числовой интегральный процессор.

Слайд 31

ВАЛЮТНЫЕ КЛИРИНГИ
Вмешательство государства в сферу международных расчетов проявляется в периодическом использовании

валютных клирингов – соглашений между правительством двух и более стран об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств.
Причинами введения валютных клирингов в 30-х гг. явились: нестабильность экономики, неуравновешенность платежных балансов, неравномерное распределение золото-валютных резервов, отмена золотого стандарта во внутреннем денежном обращении, инфляция, валютные ограничения, обострение конкурентной борьбы.

Слайд 32

ЦЕЛИ ВАЛЮТНОГО КЛИРИНГА
Выравнивание платежного баланса без затрат золото-валютных резервов;
Получение льготного

кредита от контрагента, имеющего активный платежный баланс;
Ответная мера на дискриминационные действия другого государства ;
Безвозвратное финансирование страной с активными платежным балансом страны с пассивным платежным балансом.

Международные расчеты

Содержание

МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫрегулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи

ПО ЭКОНОМИЧЕСКОМУ СОДЕРЖАНИЮ

Международные расчетные операции осуществляются через иностранные банки, с которыми установлены корреспондентские

ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ОТКРЫВАЮТСЯ СЧЕТАЛОРО – счет иностранного банка в местном

ОТ ВЫБОРА ВАЛЮТЫ ЦЕНЫ И ВАЛЮТЫ ПЛАТЕЖА ЗАВИСИТ ЭФФЕКТИВНОСТЬ МЕЖДУНАРОДНОЙ СДЕЛКИВалюта

УСЛОВИЯ ПЛАТЕЖАналичные платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит с опционом наличного

НАЛИЧНЫЕ ПЛАТЕЖИподразумевают оплату экспортных товаров после их передачи покупателю или платеж

РАСЧЕТЫ ЗА ТОВАРЫ В ФОРМЕ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТАмогут сочетаться с наличными платежами,

КРЕДИТ С ОПЦИОНОМ НАЛИЧНОГО ПЛАТЕЖАЕсли импортер воспользуется правом отсрочки платежа за

ОСОБЕННОСТИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВИмпортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные

ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ВЫБОР ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВВид товара и его конкурентоспособность;Условия

ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВАккредитив;Инкассо;Банковский перевод;Расчет в форме аванса;Расчет по открытому счету;Расчеты с

1) Аккредитив это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе

ВИДЫ АККРЕДИТИВА1) По форме:а) Денежный аккредитив – именной документ, выданный банком

2) По возможности аннулирования:а) Отзывной аккредитив – может быть изменен или

3) По обеспечению:а) Покрытый – банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение исполняющего

4) По наличию гарантий:а) Подтвержденный аккредитив – содержит подтверждение первоклассного банка,