Оценка деятельности совета директоров и вознаграждение членов совета директоров

Август 5, 2022

Главная
Менеджмент
Оценка деятельности совета директоров и вознаграждение членов совета директоров

Содержание

2. 9.1. Оценка совета директоров Кодекс корпоративного поведения рекомендует, чтобы советы директоров проводили ежегодную оценку своей деятельности
3. 9.1. Оценка совета директоров Таблица 9.1. Задачи оценки совета директоров
4. 9.1. Оценка совета директоров Оценка работы должна послужить основой для принятия решений по таким вопросам, как
5. 9.1. Оценка совета директоров Надлежащим образом проводимая процедура оценки эффективности деятельности совета директоров: • способствует уточнению
6. 9.1. Оценка совета директоров В рамках совета директоров разработка программы оценки и координация самого процесса оценки
7. 9.1. Оценка совета директоров Ключевыми лицами по оценке совета являются председатель совета директоров, председатель комитета по
8. 9.1. Оценка совета директоров 1. Критерии, связанные с организацией работы совета директоров: o 1 группа —
9. 9.1. Оценка совета директоров o 4 группа — взаимодействие между членами совета директоров, совета директоров и
10. 9.1. Оценка совета директоров
11. 9.1. Оценка совета директоров 2. Критерии, вытекающие из целей и задач совета директоров: o 1 группа
12. 9.1. Оценка совета директоров 3. Критерии, связанные с организацией работы комитетов совета директоров: o 1 группа
13. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров 9.2.1. Общие положения о выплате вознаграждения Законом об акционерных обществах установлено, что
14. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров Вопрос о вознаграждении членов совета директоров является наиболее дискуссионным в области корпоративного
15. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров Международная практика корпоративного управления в вопросах вознаграждения различает исполнительных и неисполнительных директоров
16. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров В международной практике считается, что в отношении вознаграждения членов совета директоров компании
17. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров В международной практике размер вознаграждения зависит от: 1) профессионального уровня привлекаемого директора
18. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров При выработке рекомендаций о размере вознаграждения членов совета директоров члены комитета по
19. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров
20. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров
21. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров Типичная структура вознаграждения членов советов директоров включает следующие элементы: • «Retainer» —
22. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров
23. 9.2.Вознаграждение членов совета директоров Годовой отчет акционерного общества должен содержать размер вознаграждения каждого члена совета директоров
25. Скачать презентацию

Слайд 2

9.1. Оценка совета директоров
Кодекс корпоративного поведения рекомендует, чтобы советы директоров проводили

ежегодную оценку своей деятельности и результаты этой оценки отражались в годовом отчете компании. Систематическая оценка необходима для укрепления профессионализма совета, она должна касаться как результатов работы совета в целом, так и эффективности каждого члена совета директоров (табл. 9.1).

Слайд 3

9.1. Оценка совета директоров
Таблица 9.1. Задачи оценки совета директоров

Слайд 4

9.1. Оценка совета директоров
Оценка работы должна послужить основой для принятия решений

по таким вопросам, как размер совета директоров, его состав и размер вознаграждения членов совета. Оценка также может помочь при разработке программы обучения членов совета. При проведении оценки следует полагаться на рекомендации внешних и независимых экспертов.
Наиболее значимая задача оценки — развитие и совершенствование деятельности Совета директоров и оптимизация его как органа управления.

Слайд 5

9.1. Оценка совета директоров
Надлежащим образом проводимая процедура оценки эффективности деятельности совета

директоров:
• способствует уточнению индивидуальных и коллективных обязанностей и зон ответственности членов совета директоров;
• обеспечивает сбалансированность структуры и состава совета;
• позволяет наилучшим образом сконцентрировать усилия на организации деятельности совета директоров;
• способствует развитию взаимодействия между членами совета директоров, между советом директоров и его комитетами;
• позволяет улучшить взаимодействие между советом директоров и менеджментом;
• обеспечивает развитие системы корпоративного управления в целом.

Слайд 6

9.1. Оценка совета директоров
В рамках совета директоров разработка программы оценки и

координация самого процесса оценки должна быть в сфере деятельности комитета по кадрам и вознаграждениям .
Существует несколько способов проведения оценки совета директоров:
1) проведение оценки деятельности совета в целом;
2) оценка деятельности комитетов совета директоров;
3) оценка председателя совета директоров;
4) оценка каждого члена совета по методике 360 градусов;
5) самооценка членов совета директоров.

Слайд 7

9.1. Оценка совета директоров
Ключевыми лицами по оценке совета являются председатель совета

директоров, председатель комитета по кадрам и вознаграждениям, а также корпоративный секретарь, в функции которого входит сбор материала и первичная обработка результатов. К процедуре оценки нередко привлекаются внешние эксперты. В их задачи могут входить проведение интервью, обобщение результатов и анализ работы совета на предмет соответствия стандартам корпоративного управления.

Слайд 8

9.1. Оценка совета директоров
1. Критерии, связанные с организацией работы совета директоров:
o 1 группа

— состав совета:
1) профессиональный баланс;
2) независимость;
o 2 группа — эффективность проведения заседаний:
1) качество информирования, сроки;
2) продуктивность обсуждения;
o 3 группа — эффективность мотивации членов совета директоров:
1) адекватность уровня вознаграждения;
2) адекватность структуры вознаграждения;

Слайд 9

9.1. Оценка совета директоров
o 4 группа — взаимодействие между членами совета директоров,

совета директоров и его комитетов: вклад комитетов в обсуждение вопросов совета и принятие решений;
o 5 группа — качество работы секретаря совета директоров:
1) качество процедур подготовки и проведения заседаний;
2) качество коммуникаций с членами совета директоров и менеджментом.

Слайд 10

9.1. Оценка совета директоров

Слайд 11

9.1. Оценка совета директоров
2. Критерии, вытекающие из целей и задач совета директоров:
o 1

группа — достижение поставленных перед советом директоров целей;
o 2 группа — контроль и оценка деятельности исполнительных органов и менеджмента общества, разработка системы их мотивации и стимулирования.

Слайд 12

9.1. Оценка совета директоров
3. Критерии, связанные с организацией работы комитетов совета директоров:
o 1

группа — состав комитета:
1) профессиональный баланс;
2) независимость;
o 2 группа — эффективность проведения заседаний:
1) качество информирования, сроки;
2) продуктивность обсуждения;
o 3 группа — качество работы секретаря комитета:
1) качество процедур подготовки и проведения заседаний;
2) качество коммуникаций с членами комитета и менеджментом.

Слайд 13

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
9.2.1. Общие положения о выплате вознаграждения
Законом об акционерных

обществах установлено, что членам совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей может выплачиваться вознаграждение, размер которого определяется общим собранием акционеров . Членам совета директоров могут также компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими обязанностей членов совета директоров.

Слайд 14

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Вопрос о вознаграждении членов совета директоров является наиболее

дискуссионным в области корпоративного управления. Чрезмерно высокое вознаграждение рассматривается как злоупотребление властью. Стандарты корпоративного управления требуют от компаний раскрытия информации как о размерах вознаграждения, так и о принципах его определения.

Слайд 15

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Международная практика корпоративного управления в вопросах вознаграждения различает

исполнительных и неисполнительных директоров . Как правило, исполнительные директора не получают вознаграждения за работу в составе совета директоров, т.к. получают зарплату за работу в качестве менеджера.
Российский Кодекс корпоративного поведения в своих рекомендациях отступает от международной практики и рекомендует, чтобы размер вознаграждения всех членов совета директоров был единым независимо от того, является ли член совета директоров исполнительным или неисполнительным директором.

Слайд 16

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
В международной практике считается, что в отношении вознаграждения

членов совета директоров компании должны придерживаться следующих принципов:
• размер вознаграждения должен обеспечить возможность привлечения и удержания талантливых директоров;
• член совета директоров должен быть заинтересован действовать в интересах акционеров, проявлять активность и посвящать работе в совете должное время;
• желательно, чтобы структура вознаграждения обеспечивала акцент на долгосрочные цели компании (повышение стоимости бизнеса, обеспечение доходности вложений акционеров и т.п.);
• компании должны раскрывать как политику, так и фактические размеры вознаграждения членов совета директоров.

Слайд 17

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
В международной практике размер вознаграждения зависит от:
1) профессионального

уровня привлекаемого директора с учетом размера компании и сложности ее бизнеса;
2) времени, которое необходимо для работы в Совете (тип совета — «формальный» или «активный»);
3) вклада директора в деятельность совета (участие в заседаниях, работа в комитетах, работа в качестве Председателя совета);
4) риска ответственности;
5) уровня вознаграждения в аналогичных компаниях;
6) статуса директора — исполнительный или независимый директор (внешний).

Слайд 18

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
При выработке рекомендаций о размере вознаграждения членов совета

директоров члены комитета по вознаграждениям должны рассмотреть следующие критерии:
1) вознаграждение должно быть сопоставимо с уровнем аналогичных компаний;
2) вознаграждение не должно нарушать независимого суждения и статуса директоров;
3) независимые директора (внешние) получают одинаковый фиксированный уровень вознаграждения за работу в Совете директоров;
4) вознаграждение членов исполнительного руководства уже включает в себя исполнение ими обязанностей члена Совета директоров;
5) политика вознаграждения регулируется внутренними документами компании (положение о вознаграждении членов СД).
С членом совета должен заключаться контракт.

Слайд 19

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

Слайд 20

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

Слайд 21

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Типичная структура вознаграждения членов советов директоров включает следующие

элементы:
• «Retainer» — гонорар за работу в Совете директоров — выплачивается одной суммой либо в форме ежеквартальных или ежемесячных платежей;
• участие в заседаниях Совета — выплачивается за участие в каждом заседании Совета директоров. Может включаться в «Retainer»;
• работа в комитетах — оплачивается дополнительно и может использоваться как инструмент мотивации отдельных директоров;
• добавочный коэффициент или определенный дополнительный размер вознаграждения — за работу Председателем Совета, Руководителем комитета;
• дополнительное годовое вознаграждение совета директоров, выплачиваемое в форме акций (или акций с ограничениями), с установленным максимальным количеством акций.

Слайд 22

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

Слайд 23

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Годовой отчет акционерного общества должен содержать размер вознаграждения

каждого члена совета директоров или их общий размер вознаграждения за год.
В практике корпоративного управления необходимо осторожно подходить к определению размера вознаграждения, выплачиваемого в зависимости от каких-либо показателей, от роста прибыли или стоимости акций. Такое определение вознаграждения обычно сказывается на независимости совета директоров.

Оценка деятельности совета директоров и вознаграждение членов совета директоров

Содержание

9.1. Оценка совета директоров Кодекс корпоративного поведения рекомендует, чтобы советы директоров проводили

9.1. Оценка совета директоровТаблица 9.1. Задачи оценки совета директоров

9.1. Оценка совета директоровОценка работы должна послужить основой для принятия решений

9.1. Оценка совета директоровНадлежащим образом проводимая процедура оценки эффективности деятельности совета

9.1. Оценка совета директоровВ рамках совета директоров разработка программы оценки и

9.1. Оценка совета директоровКлючевыми лицами по оценке совета являются председатель совета

9.1. Оценка совета директоров1. Критерии, связанные с организацией работы совета директоров: o 1 группа

9.1. Оценка совета директоров o 4 группа — взаимодействие между членами совета директоров,

9.1. Оценка совета директоров

9.1. Оценка совета директоров2. Критерии, вытекающие из целей и задач совета директоров: o 1

9.1. Оценка совета директоров3. Критерии, связанные с организацией работы комитетов совета директоров: o 1

9.2.Вознаграждение членов совета директоров 9.2.1. Общие положения о выплате вознагражденияЗаконом об акционерных

9.2.Вознаграждение членов совета директоров Вопрос о вознаграждении членов совета директоров является наиболее

9.2.Вознаграждение членов совета директоровМеждународная практика корпоративного управления в вопросах вознаграждения различает

9.2.Вознаграждение членов совета директоровВ международной практике считается, что в отношении вознаграждения

9.2.Вознаграждение членов совета директоровВ международной практике размер вознаграждения зависит от:1) профессионального

9.2.Вознаграждение членов совета директоровПри выработке рекомендаций о размере вознаграждения членов совета

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

9.2.Вознаграждение членов совета директоровТипичная структура вознаграждения членов советов директоров включает следующие

9.2.Вознаграждение членов совета директоров

9.2.Вознаграждение членов совета директоровГодовой отчет акционерного общества должен содержать размер вознаграждения

Похожие презентации

9.1. Оценка совета директоров
Кодекс корпоративного поведения рекомендует, чтобы советы директоров проводили

9.1. Оценка совета директоров
Таблица 9.1. Задачи оценки совета директоров

9.1. Оценка совета директоров
Оценка работы должна послужить основой для принятия решений

9.1. Оценка совета директоров
Надлежащим образом проводимая процедура оценки эффективности деятельности совета

9.1. Оценка совета директоров
В рамках совета директоров разработка программы оценки и

9.1. Оценка совета директоров
Ключевыми лицами по оценке совета являются председатель совета

9.1. Оценка совета директоров
1. Критерии, связанные с организацией работы совета директоров:
o 1 группа

9.1. Оценка совета директоров
o 4 группа — взаимодействие между членами совета директоров,

9.1. Оценка совета директоров
2. Критерии, вытекающие из целей и задач совета директоров:
o 1

9.1. Оценка совета директоров
3. Критерии, связанные с организацией работы комитетов совета директоров:
o 1

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
9.2.1. Общие положения о выплате вознаграждения
Законом об акционерных

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Вопрос о вознаграждении членов совета директоров является наиболее

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Международная практика корпоративного управления в вопросах вознаграждения различает

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
В международной практике считается, что в отношении вознаграждения

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
В международной практике размер вознаграждения зависит от:
1) профессионального

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
При выработке рекомендаций о размере вознаграждения членов совета

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Типичная структура вознаграждения членов советов директоров включает следующие

9.2.Вознаграждение членов совета директоров
Годовой отчет акционерного общества должен содержать размер вознаграждения