Индивидуальный инвестиционный счет. Sberbank Cib

ПОЯВИЛАСЬ возможность ОТКРЫТЬ

И ПОЛУЧИТЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНО
13%

Как это работает?

Вы открываете индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) у брокера
Вносите на счет до 400 тыс. рублей в год
Инвестируете средства в инструменты фондового рынка, (акции, облигации, паи фондов, фьючерсные контракты)

Вы получаете инвестиционный налоговый вычет
Вы получаете доход от операций по своему счету

для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента.
Открывать ИИС можно с 1 января 2015 года, т.к. именно с 01.01.2015 глава 3 Федерального Закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» дополнена статьей 10.3, регламентирующей открытие индивидуальных инвестиционных счетов, а НК - статьей 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» (введена 28.12.2013 N 420-ФЗ)
Цель введения индивидуальных инвестиционных счетов – повысить привлекательность инвестиций в инструменты фондового рынка для частных инвесторов путем предоставления налоговых вычетов. ИИС призваны стимулировать граждан к сбережениям посредством рынка ценных бумаг, а значит – развивать институт частного инвестора в России. При этом инвестиционные счета предназначены не только для новичков, но и для инвесторов, кто знаком с рынком, является активным участником торгов или просто хочет удерживать ценные бумаги в долгосрочном периоде.

года
Открыто 50 млн счетов на общую сумму 7,2 трлн. долл.
min сумма для инвестирования 5,5 тыс. долл.

ISA (Individual Saving Account) – СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЧЕТ
Существуют с 1999 года
Открыто 15 млн счетов на общую сумму 450 млрд. фунтов
min сумма для инвестирования 15 тыс. фунтов

NISA (Nippon ISA) – ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ СЧЕТ
Существуют с 2014 года
Открыто 6,5 млн счетов на общую сумму 5 трл. иен (50 млрд. долл.)
min сумма для инвестирования 1 млн. иен

Во всем мире ИИС представляет собой такой же атрибут семейных накоплений, как и классические финансовые продукты. Несмотря на различия в названиях и целевом назначении подобного счета, их объединяет предоставление налоговых льгот и назначение – стимулирование инвестиций

или счет управляющего ценными бумагами;
Условие предоставления льгот – закрытие счета по истечении не менее чем трех лет.

ИИС: типы вычетов

возврата подоходного налога должны быть возвращены в бюджет

Инвестиции

Налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по НДФЛ в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС (1).

До 400 тыс. Ᵽ

До 400 тыс. Ᵽ

До 400 тыс. Ᵽ

Возврат 13% от внесенных средств

Возврат 13% от внесенных средств

Возврат 13% от внесенных средств

2016

2017

2015

2018

Налоговый вычет на сумму внесенных
средств (2)

2014

подп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ
При условии наличия доходов, облагаемых по ставке 13% в соответствующем налоговом периоде

До 400 тыс. Ᵽ

В 2019 году, после истечения 3х лет с даты заключения договора можно закрывать счет и выводить все средства без потери права на льготу

2017

2018

2016

2019

ИИС типа А

Доход от инвестиций

Доход от инвестиций

Доход от инвестиций

Доход от инвестиций

НДФЛ как по обычному брокерскому счету

подп.3 п.1 ст.219.1 НК РФ

По окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее 3-х лет, налогоплательщик может получить вычет по НДФЛ в сумме доходов, полученных от операций по ИИС – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения(1).

2017

2018

2016

20198

Инвестиции

До 400 тыс. Ᵽ

До 400 тыс. Ᵽ

До 400 тыс. Ᵽ

Операции с цб

Операции с цб

Операции с цб

Налоговый вычет в сумме доходов, полученных по операциям, учитываемым на ИИС

До 400 тыс. Ᵽ

ИИС типа Б

подп.3 п.1 ст.219.1 НК РФ

или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу
- доходы, полученные от использования авторских или смежных прав
- доходы, полученные от сдачи в аренду имущества
- доходы от реализации недвижимого имущества, акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций

бирже зарегистрировано 134 597 ИИС
Доля клиентов ПАО Сбербанк составляет 29%
Кроме того, ПАО Сбербанк традиционно является лидером по количеству активных клиентов (12 947) и занимает второе место по количеству зарегистрированных клиентов (185 729)

объем облигаций

Риск Ожидаемый Инструменты
доход

* Настоящий документ предоставлен исключительно в порядке информации и не является предложением о проведении операций на рынке ценных бумаг и, в частности, предложением об их покупке или продаже. Настоящий документ содержит информацию, полученную из источников, которые мы рассматривает в качестве достоверных. Однако мы не можем гарантировать абсолютные точность, полноту и достоверность такой информации и не несем ответственности за возможные потери клиента в связи с ее использованием. Оценки и мнения, представленные в настоящем документе, основаны исключительно на заключениях отношении анализируемых ценных бумаг и эмитентов.

Около
9,8%
Годовых*

ценная бумага, содержащая обязательство эмитента выплатить ее владельцу (кредитору) номинальную стоимость или иной имущественный эквивалент по окончании установленного срока

Другими словами, облигация – это долг государства или организации перед Вами, оформленный в виде ценной бумаги

Доход по облигации, как правило, известен заранее и устанавливается в момент эмиссии

Большинство облигаций обращаются на биржевом и/или внебиржевом рынке и их всегда можно купить или продать на вторичном рынке и не только в момент размещения и погашения

01.08.2016 она составляет 8,83% годовых

Плавающий купон (привязан к ставке Ruonia)
*** Плавающий номинал (привязан к уровню инфляции)

Консервативная стратегия. Модельный портфель*

руб.